Звіт про виконання бюджету Шевченківської сільської територіальної громади за 2022 рік

Дата: 10.04.2023 10:10

Кількість переглядів: 350

Фото без опису

Звіт

про виконання бюджету

Шевченківської сільської територіальної громади

за 2022 рік

Пояснювальна записка до звіту про виконання місцевого бюджету Шевченківської сільської територіальної громади, с.Шевченкове Звенигородського району, за 2022 рік

І. Загальна характеристика виконання бюджету

На виконання вимог пункту 4 статті 80 Бюджетного Кодексу України подається звіт про виконання бюджету Шевченківської сільської територіальної громади за 2022 рік.

Шевченківська сільська територіальна громада утворена у грудні 2019 року в рамках адміністративно-територіальної реформи, входить до складу Звенигородського району Черкаської області. До складу Шевченківської громади входять села Шевченкове, Пединівка, Будище, Тарасівка, Боровикове та Юркове, у яких налічується 2760 дворів,з яких 463 пустуючих, кількість населення 4238 осіб станом на 01 січня 2023 року.

Площа території Шевченківської територіальної громади становить 14350 га., в тому числі земель сільськогосподарського призначення – 10279 га.

Дохідна частина бюджету по загальному фонду бюджету громади виконана на 99,5 %, в тому числі по власних доходах на 99,51 % до уточненого плану.Видаткова частина бюджету виконана на 78,33%.

Основним наповненням дохідної частини бюджету є податок та збір на доходи фізичних осіб, місцеві податки та збори, що сплачуються ( перераховуються) згідно з Податковим кодексом України та податкові надходження від підприємств та фізичних осіб. З них податок на доходи складає – 12 484 038,51 грн.(59,23 %) та податок на майно – 4 460 925,96 грн. (21,17 %),єдиний податок – 4 006 797,24 грн.(19 %) в загальній сумі виконання плану по власних надходженнях.

Фінансування місцевого бюджету на протязі року здійснювалось за рахунок залишку коштів, що склався на 01 січня 2022 року в загальній сумі 10 584 202,81 грн., в тому числі власні кошти – 7 662 296,04 грн., залишок коштів освітньої субвенції – 2 918 262,67 грн., залишок коштів субвенції з державного бюджету на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій – 3 644,10 грн. Всього розподілено коштів – 6 421 481,71 грн., в тому числі власних коштів – 3 503 219,04 грн., коштів освітньої субвенції – 2 918 262,67 грн.

Кредитування місцевого бюджету у 2022 році не планувалось .

Пріоритетними у виконанні видаткової частини місцевих бюджетів у 2022 році, а особливо під час воєнного стану залишалися питання своєчасної виплати заробітної плати у бюджетній сфері, проведення розрахунків за спожиті бюджетними установами енергоносії та комунальні послуги, забезпечення інших виплат соціального спрямування, фінансування створення резерву продуктів харчування в громаді. Жодна з установ, що фінансуються з бюджету громади, не була переведена на простій , заробітна плата та всі обов»язкові виплати виплачено в повному обсязі, заборгованість по захищених статтях бюджету відсутня. За минулий рік із загального фонду місцевого бюджету на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано 21 277 876,81 грн. ( 74,9% від загальної суми видатків), на придбання продуктів харчування – 444 757,18 грн. (1,6 % ), на енергоносії використано коштів на загальну суму 886 053,99 грн.( 3,12 %). Станом на 1 січня 2023 року утворилася кредиторська заборгованість по загальному фонду бюджету у зв»язку з черговістю проведень платежів у казначейській службі відповідно до Постанови КМУ № 590 від 09.06.2021 року. Заборгованість по незахищених статтях видатків загального фонду бюджету становить 66942,40 грн., в тому числі прострочена 11089,00 грн., по спецілаьному фонду обліковується кредиторська заборгованість в сумі 4400,00 грн., в тому числі прострочена 4400,00 грн.

ІІ. Показники економічного розвитку регіону

Сільське господарство. Виробництво культур зернових і зернобобових у сільськогосподарських підприємствах в порівнянні з відповідним періодом 2021 року збільшилось на 5 відсотків, урожайність склала 54,2 ц з 1 га зібраної площі. Виробництво соняшнику у сільськогосподарських підприємствах в порівнянні з відповідним періодом 2021 року зменшилось на 1,3 відсотка, урожайність склала 33,1 ц з 1 га зібраної площі. Виробництво продукції тваринництва у сільськогосподарських підприємствах в порівнянні з відповідним періодом 2021 року збільшилось:

-м’яса на 3,4 відсотка (реалізація на забій сільськогосподарських тварин у живій масі);

-молока на 0,2 відсотка.

Кількість сільськогосподарських тварин у сільськогосподарських підприємствах в порівнянні з відповідним періодом 2021 року:

на 3,0 відс. зменшилось поголів`я великої рогатої худоби;
на 1,9 відс. збільшилось поголів`я свиней.

Заробітна плата. У 2022 році розмір середньомісячної номінальної заробітної плати штатних працівників підприємств, установ та організацій ( з кількістю працюючих 10 осіб і більше) становив 9215 грн і порівняно з відповідним періодом минулого року зріс на 7,8 відсотка. Заборгованості із виплати заробітної плати немає.

Зайнятість та безробіття. Чисельність безробітних, що перебували на обліку в центрі зайнятості та скористались послугами служби зайнятості протягом 2022 року склала 45 осіб, з них 55 % – жінки, 20,2 % становить молодь, віком до 35 років.

Станом на 01.01.2022 чисельність безробітних становить 26 осіб. Протягом 2022 року в центрі зайнятості було зареєстровано 42 вакансії, з них 36 вакансії укомплектовано, таким чином рівень укомплектування становить 86,0 %.

Демографічна ситуація. Упродовж 2022 року чисельність наявного населення зменшилась і на 1 січня 2023 року становила 4238 осіб , внутрішньо переміщених осіб зареєстровано 624 особи, станом на кінець 2022 року вибуло 409 осіб, проживають на те6риторії громади станом на тепер 215 осіб.

Основні бюджетоутворюючі підприємства сплатили податків до бюджету громади:

СТОВ агрофірма «АгроРось» - 4659208,15 грн.
ТОВ НВФ «Урожай» - 2943360,35 грн.
Шевченківська філія СТОВ «Агрофірма Корсунь» - 2817980,88 грн.
Сільськогосподарський виробничий кооператив – 1580795,89 грн.
Агрофірма «Корсунь» - 2247323,38 грн.

Установи, від яких надійшло найбільше податку на доходи фізичних осіб із заробітної плати

Виконком Шевченківської сільської ради – 3059575,58 грн.
Шевченківська СЗШІ- 2162602,92 грн.
ВСП Шевченківський коледж УНУС – 1833016,76 грн.
Будищенський психоневрологічний диспансер – 1521628,32 грн.

ІІІ. Доходи

Виконання дохідної частини бюджету Шевченківської сільської територіальної громади за 2022 рік по загальному фонду без урахування трансфертів становить 99,51 %. При плані – 21209230,00 грн., фактично надійшло – 21106085,14 грн., недоотримано коштів в сумі 103144,86 грн.

Основним джерелом наповнення бюджету є податок та збір на доходи фізичних осіб . Так,фактичні надходження цього податку становлять 12484038,51 грн., що становить 97,88 % від планових призначень (-270961,49 грн.) . Причина – переведення на простій частини працівників та суттєве скорочення штатної чисельності працівників у закладах освіти у зв»язку з їх закриттям та відповідно зменшення фонду заробітної плати. Рішенням сесії Шевченківської сільської ради від 05 жовтня 2022 року № 21-22/VIII ліквідовано Пединівську та Тарасівську філії Шевченківської ЗОШ та скорочено штатну чисельність працівників із 111,3 штатних одиниць до 75,72 штатних одиниць. Також протягом 3-х місяців працівники ВСП Шевченківського коледжу УНУС були переведені на простій , що теж зменшило фонд заробітної плати та відповідно надходження прибуткового податку.

В структурі платежів податку та збору на доходи фізичних осіб найбільшу питому вагу займає податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами,із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 58,2 % (7267674,77 грн.), 41,49% - (5179293,92 грн.) – податок на доходи фізичних осіб ,що сплачується податковими агентами із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування – 0,3 % (37069,82 грн.) .Найбільш вагомими платниками податків є: СТОВ агрофірма «агроРось»,ТОВ НВФ «Урожай», виконком Шевченківськї с/ради , Шевченківська філія СТОВ «Агрофірма Корсунь» , Агрофірма «Корсунь» , Шевченківська СЗШІ з ПВПГЕП ЧОР , ВСП Шевченківський коледж УНУС .

Рентна плата за спеціальне використання інших природних ресурсів.

По коду доходів 13010000 «Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів» надійшло коштів в сумі 10386,74 грн. при плані 28700,00 грн. Недоотримано коштів в сумі 18313,26 грн. Розбіжність пояснюється меншим об»ємом використання лісових ресурсів від передбаченого на рік.

Внутрішні податки на товари та послуги.

По коду доходів 14040000 «Акцизний податок з реалізації суб»єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів» отримано коштів у сумі 114325,06 грн. при плані 60000 грн., що становить 190,54 % виконання.(+54325,06 грн.)

Відповідно до вимог ст.10 Податкового кодексу України до місцевих податків належать : податок на майно, єдиний податок ,збір за паркування транспортних засобів та туристичний збір. Фактичні надходження місцевих податків та зборів за 2022 рік складає 8467723,20 грн., що становить 102,45 % до планових призначень (+ 202193,20 грн.)

Аналіз надходжень місцевих податків та зборів

Назва податку	Затверджено на 2022 рік,грн.	Фактичні надходження за 2022 рік,грн.	Виконання,%
Місцеві податки та збори:	8265530,00	8467723,20	102,45
Податок на майно	3965530,00	4460925,96	112,49
Єдиний податок	4300000,00	4006797,24	93,18

Аналіз надходження плати за землю

Назва податку	Затверджено на 2022 рік, грн.	Фактичні надходження за 2022 рік,грн.	Виконання,%
Податки на землю	3478030,00	4135875,45	118,91
Земельний податок з юридичних осіб	170000,00	190471,64	112,04
Орендна плата з юридичних осіб	2500000,00	3026736,47	121,07
Земельний податок з фізичних осіб	450000,00	550974,96	122,44
Орендна плата з фізичних осіб	358030,00	367692,38	102,70

Неподаткових надходжень до загального фонду бюджету надійшло 29611,63 грн. при плані 100000,00 грн. ( 29,61 % до плану) , а саме:

-по коду 21081500 « Адміністартивні штрафи та штрафні санкції за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів» при плані 89800,00 грн. не надійшло коштів взагалі.

-по коду 21081100 « Адміністративні штрафи та санкції» на дійшло 1186,00 грн.

-по коду 22012500 « Плата за надання інших адміністративних послуг» при плані 10000,00 грн. надійшло 3690,16 грн.

-по коду 22090100 « Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування» при плані 200,00грн. надійшло 111,30грн.

Невиконання пояснюється завищеними плановими показниками.

План доходів по спеціальному фонду бюджету виконаний на 1840,25% (уточнений річний план 164400,00 грн., фактично надійшло – 3025378,82 грн., понад план отримано 2860978,82 грн. Перевиконання виникло за рахунок надходження коштів благодійних внесків, грантів та дарунків в сумі 2817951,91 грн.

19010000 Екологічний податок – надійшло – 620,76 грн., в т.ч.:

19010100 «Екологічний податок,який справляється за викиди в атмсферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) » - надійшло – 378,70 грн.;

19010300 «Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об’єктах, крім розміщення окремих видів відходів вторинної сировини» - 242,06 грн.

25000000 Власні надходження бюджетних установ – 2628,07% (план – 113500,00 грн., надійшло – 2982858,06 грн., перевиконання – 2869358,06 грн.) в т.ч.:

25010100 Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (батьківська плата за харчування дітей) – відсоток виконання 131,25% (план –75000 грн., фактично надійшло – 98439,51 грн.) Перевиконання за рахунок здорожчання продуктів харчування та відповідно збільшено батьківську плату.

25010300 Плата за оренду майна бюджетних установ – 128,70% (план 38500 грн.., надійшло – 49549,29 грн., перевиконання 11049,29 грн.) Перевиконання внаслідок підписання договору з мобільним оператором на оренду майна.

25020000 Інші джерела власних надходжень бюджетних установ

25020100 Благодійні внески, гранти та дарунки – 2834869,26 грн. ( 2385725,68 грн. –пердано безоплатно з балансу Департаменту будівництва Черкаської обласної державної адміністрації на баланс Шевченківської сільської громади закінчений об»єкт « Амбулаторія загальної практики сімейної медицини по вул.Бондарівській,8 в с.Шевченкове Звенигородського району – капітальний ремонт», 109705,80 грн. – кошти, отримані як блогодійні внеска від ЮНІСЕФ, 100473,75 грн. – отримано книги, 186300,00 – отримано комп»ютерну техніки та інші матеріали, проведені по довідках про надходження в натуральній формі.

25020200 Кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщення на них інших об’єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб – отримано 16917,35 грн.Кошти надійшли від центра зайнятості на співфінансування виконання громадських робіт .

50110000 Цільові фонди,утворені Верховною Радою Автономної Республіки Крим,органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади – відсоток виконання 83,8 % (план 50000,00 грн.,фактичне надходження 41900,00 грн.)

Надходження трансфертів з бюджетів інших рівнів у рішенні сільського бюджету визначено в обсягах відповідно Закону України « Про державний бюджет на 2022 рік».

Використання освітньої субвенції спрямовані виключно на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників закладів надання загальної середньої освіти.

Загальний обсяг трансфертів від органів державного управління до бюджету Шевченківської сільської територіальної громади склалає 13337139,31 грн. по загальному фонду.З них :

Базова дотація (код 41020100)– 3370800,00 грн.

Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41033900) - 8023100 грн.

Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров»я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету –( код 41040200) – 51100,00 грн.

Дотація з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енргоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок віповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету (код 41040500) – 652100,00 грн.

Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітноьї субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду ( код 41051100) – 1200000,00 грн. ( поавернуто 700000,00 грн.)

Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (код 41051200) надійшла в сумі 32629,55 грн. ;(повернуто 3888,45 грн.).

Інші субвенції з місцевого бюджету ( код 41053900) – 7409,46 грн. надійшло .

Аналізуючи динаміку надходження податків до бюджету за 2021-2022 роки, можна відмітити, що обсяг доходів збільшився по основних бюджетонавнюючих податках:

-11010000 « Податок та збір на доходи фізичних осіб» - у 2022 році надходження збільшились на 588072,77 грн.

-13000000 « Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів» - збільшилась на 14985,47 грн.

-1400000 « Внутрішні податки на товари та послуги» - збільшились на 55588,03 грн.

-18000000 « Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України – збільшились на 410939,90 грн.

-2000000 « Неподаткові надходження» - зменшились на 72744,33 грн. за рахунок зменшення порушень у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів.

ІV. Видатки та заборгованість.

Видатки сільського бюджету на 2022 рік заплановано у відповідності до статей 89 та 91 Бюджетного кодексу Україн з урахуванням економного, ефективного використання бюджетних коштів, пріоритетного спрямування коштів на захищені статті видатків в повному обсязі та забезпечення функціонування мережі закладів та чисельності працівників бюджетної сфери.

Відсоток виконання бюджету Шевченківської сільської територіальної громади по видатках за 2022 рік по загальному фонду становить 78,33 % (план – 36255311,94 грн., фактично витрачено 28399817,55 грн., залишок коштористних призначень склав – 7855494,39 грн.). Виконання бюджету по спеціальному фонду бюджету становить – 61,13 % (план – 4832900,77 грн., фактично використано 2954137,66 грн., залишок кошторисних призначень склав – 1878763,11 грн.).

У сумі видатків сільського бюджету за 2022 рік 64,9 %, або 18443921,57 грн. до загального обсягу місцевого бюджету, складають видатки соціального спрямування, з них видатки на освіту – 53,74 %, або 15262493,61 грн., соціальний захист – 4,9 %, або 1390160,78 грн. та культуру – 6,3 % або 1791267,18 грн

Державне управління

Видатки за даним кодом програмної класифікації видатків включають видатки на утимання двох головних розпорядників коштів – виконавчого комітету та фінансового відділу Шевченківської сільської ради .

КПКВКМБ0210160 „Керівництво і управління у відповідній сфері у містах ( місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах”

Видатки бюджету на утримання органів місцевого самоврядування за 2022 рік виконані на 83,63 % ( план – 7146136,00 грн., використано – 5976775,89 грн., залишок асигнувань – 1169360,11 грн.)

На початок 2022 року затверджено структуру виконавчих органів ради,загальну чисельність апарату ради в кількості 39,0 штатних одиниць, з них 35,0 штатні одиці по виконавчому комітету та 4,0 штатні одиниці по фінансовому відділу. Фактично зайнятих посад – 30,0, з низ 4,0 –по фінансовому та 26,0 – по виконавчому комітету.Штатна чисельність збільшилася з 01 листопада 2022 року згідно рішення сесії сільської ради від 05.10.2022 року № 21-24/VIII . До штатного розпису додалось 2,0 штатних одиниці робітнтків з комплексного обслуговування й ремонту будинків та 2,0 штатних одиниць опалювачів. На кінець року штатна чисельність склала 43,0 штатних одиниць, з наих вакантних – 5,0 ( заступник сільського голови, державний реєстратор, юрист, головний спеціаліст у ЦНАПі (земельні питання) та водій.

Виплата заробітної плати з нарахуваннями проводилась з урахуванням вимог постанови Кабінету Міністрів України від 9 березня 2006 року № 268 “Про упорядкування структури та умов оплати праці працівників апарату органів виконавчої влади, органів прокуратури, судів та інших органів” (із змінами та доповненнями) та наказу Міністерства праці України від 02.10.1996 року № 77 “Про умови оплати праці робітників, зайнятих обслуговуванням органів виконавчої влади, місцевого самоврядування та їх виконавчих органів, органів прокуратури, судів та інших органів” (із змінами та доповненнями),з урахуванням Положення про преміювання та з врахуванням встановленої мінімальної заробітної плати з 1 січня – 6500,00 грн., з 1 жовтня – 6700,00 грн.

На заробітну плату з нарахуваннями у 2022 році використано 5574614,98 грн. ( грн. – 4900742,29 грн. по апарату виконавчого комітету, 673872,57 грн.-фінансовий відділ) при планових затверджених показниках 6168492,00 грн. або 90,37 %. Економія коштів пояснюється наявністю вакантних посад, відпустками за власний рахунок , оплатою лікарняних листків.

По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» використано кошти на :

- оклади – 2044114,51 грн.;

- надбавку за ранг державним службовцям – 79965,15 грн.;

- надбавку за вислугу років – 296940,43 грн.;

- надбавка за високі досягнення праці або виконання особлив важливої роботи,за складнчсть, напруженість у роботі, особливий характер роботи, інтенсивність праці – 79053,94 грн.

- доплата за виконання обов»язків тимчасово відсутнього працівника – 11529,55 грн.

- індексація заробітної плати – 109739,97 грн.

- матеріальну допомогу на оздоровлення – 301242,34 грн.;

- матеріальну допомогу на вирішення соціально-побутових питань – 226209,99 грн.;

- премію – 1299536,92 грн.;

- доплата до мінімальної заробітної плати – 152359,58 грн.;

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» виконані на 94,41% (план – 1112352,00 грн., фактично використано – 973922,48 грн., залишок – 138429,52 грн.)

Нарахування на оплату праці становлять менше 22% в зв’язку з тим, що на протязі року були лікарняні, які виплачувалися за рахунок коштів фонду соціального страхування та за рахунок сплати Єдиного соціального внеску в розмірі 8,41% за осіб з інвалідністю.

По КЕКВ 2210 “Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” видатки виконані на 63,5% (план – 295524,00 грн., фактично використано – 187785,70 грн., залишок – 107738,30 грн.) Кошти витрачено на придбання: канцтоварів , запасних частин , пального , будівельних матеріалів , господарчих товарів , електротоварів, передплата періодичних видань, вогнегасники, тощо.

По КЕКВ 2240 “Оплата послуг (крім комунальних)” видатки виконані на 32,0 % (план – 213420,00 грн., фактично використано – 68308,00 грн., залишок – 145112,00 грн.). Кошти витрачено на послуги: ТО і заправка картриджів , програмне забезпечення , заміна приладів обліку, ремонт автомобіля , оплата послуг зв»язку ).

По КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при плані 22000,00 грн. використано кошів 2955,40 грн. або 13,4 %

По КЕКВ 2270 «Оплата комунальних послуг» виконана на 35,25 % (план – 391850,00,00 грн., фактично використано – 138143,75 грн., залишок – 253706,25 грн.) .Низьке виконання пояснюється тим, що кошти , заплановані по КЕКВ 2275 « Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» в сумі 221850,00 грн. для придбання дров взагалі не використовувались .

КЕКВ 2273 « Оплата електроенергії» виконано на 81,26 % (план – 170000,00 грн., фактично використано – 138143,75 грн.)

КЕКВ 2275 « Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних погслуг» – 0 % (план – 170000,00 грн., фактично використано – 0 грн., залишок – 170000,00 грн.).

По КЕКВ 2800 ”Інші видатки ” виконано на – 30,6 %.(план – 10000 грн., фактично використано – 3060 грн.) Кошти витрачені на сплату членськи внесків до Асоціації ОТГ за 2021 рік та сплату адмінзбору за проведення державної реєстрції КП «Добробут».

По КЕКВ 2282 « Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку» виконано на 47,20 % ( план – 10000,00 грн., фактично використано -4720,00 грн.

По КЕКВ 2800 « Інші поточні видатки» використано 248,18,00 грн. при планових показниках 41250,00 грн. або 0,6 % до плану.

Відповідно до ст.13 Бюджетного кодексу України спеціальний фонд по органам місцевого самоврядування сформований за рахунок передачі коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду)” в сумі 76000,00 грн., в тому числі на КЕКВ 3110 “Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” – 27000,00 грн. (придбано 1 генератор), та на КЕКВ 3132 « Капітальний ремонт інших об»єктів» - 49000,00 грн. ( придбано та встановлено твердопаливний котел у приміщенні Будищенського старостинського ркругу).

Крім того, по інших джерелах власних надходжень згідно довідок про надходження в натуральній формі оприбуткована гуманітарна допомога в сумі 55272,00 грн. (КЕКВ 2110 « Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» - 28028,00 грн., КЕКВ 2230 « Продукти харчування» - 27244,00 грн.

Станом на 01.01.2023 року виникла кредиторська заборгованість по незахищених статтях видатків у загальній сумі 38650,80 грн., в тому числі прострочена – 5899,00 грн. Заборгованість виникла у зв"язку з че»говістю проведень платежів казначейськю службою від повідно до Постанови КМУ № 590 від 09.06.2021 року.

Освіта

На початок 2022 року по галузі освіта утримувалися 3 загальноосвітні заклади: Шевченківський навчальний порний заклад, філія Пединівська ЗОШ 1-11 ступеня , філія Тарасівська ЗОШ 1-11 ступенів, та 3 дитячі садочка. Рішенням сесії сільської ради від 05.10.2022 року № 21-22/VIII ліквідовані Пединівська та Тарасівська філії опорного навчального закладу « Шевченківська загальноосвітня школа I-III ступенів» Шевченківської сільської ради. Також ліквідовано дошкільний заклад освіти «Барвінок» с.Пединівка, так як він знаходився у приміщенні Пединівської філії .

По галузі «Освіта» станом на 01.01.2022 року штатна чисельність становить 111,3 шт. од., на кінець року у зв»язку з ліквідацією залишилося 80,97 штатних одиниць. З них 33,22 штатні одиниці фінансувалися за рахунок коштів освітньої субвенції , 47,75 штатних одиниць – за рахунок власних коштів.

Різниця на початок і кінець звітного періоду в кількості учнів шкіл та вихованців дошкільних навчальних закладів знаходиться в межах прибуття/вибуття дітей в заклади освіти.

Уточнений план затвердженого кошторису звітного періоду складає 24303562,39., в тому числі загального фонду бюджету – 19598561,62 грн., спеціального фонду – 4705000,77 грн., в розрізі КПКВКМБ:

0211010 «Надання дошкільної освіти» – 1972560,00 грн., по загальному фонду – 1932560,0 грн., по спеціальному – 40000,00 грн.

0211021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» 10067377,04 грн., по загальному фонду – 8746745,62 грн., по спеціальному – 1320631,42 грн.

0211031 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету» - 8023100,00 грн.

0211061 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» - 4204007,35,00 грн., по загальному фонду – 859638,00 грн., по спеціальному – 3344369,35 грн.

0211200 « Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» - 36518,00 грн.

КПКВКМБ 0211010 КЕКВ 2111, 2120 - виконання становить 1103531,23 грн., що становить 76,71 % від запланованого. Недовиконання в сумі 335008,77 грн. пояснюється економією коштів у зв’язку з виплатою лікарняних за рахунок ФСС з ТВП та відповідно нарахуванням податку з заробітної плати та зменшення кількості штатних одиниць у зв»язку із закриттям одного дошкільного закладу освіти.

КЕКВ 2230 «Продукти харчування» - виконання становить 89001,24 грн. (67,89 %). Недовиконання планових показників у сумі 42098,76 грн.відбулася внаслідок поетапного запровадження карантину та відповідно зменшення діто-днів відвідування.

КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» - виконання становить 42,50 % -29751,30 грн. при плані 70000,00 грн. . Недофінансування в сумі 40248,70 грн. відбулася за рахунок збалансованого та економного витрачання електроенергії та закриття одного закладу.

КЕКВ 2275 « Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг»- виконання становить 0 %, при плані 94860,00 грн., дрова на опалювальний сезон не придбавались, заготівля відбувалась власними силами.

КЕКВ 2800 « Інші поточні видатки» - виконання становить 14,8% - 740,00 грн. при плані 5000,00 грн.

По спеціальному фонду бюджету проведено видатки по КЕКВ 3132 « Капітальний ремонт інших об»єктів» в сумі 37250,00 грн. ( придбано та встановлено твердопаливний котел у закладі дошкільної освіти с.Тарасівка)

Станом на 01.01.2022 року штатна чисельність по дошкільним навчальним закладам громади сановила 11,0 штатних одиниць, на кінець року - 8,0 штатних одиниць , 3,0 штатні одиниці скорочено у зв»язку із закриттям дошкільного закладу освіти « Барвінок» с.Пединівка.

Станом на 01.01.2023 року рахується кредиторська заборгованість в сумі 37,00 грн. по незахищеній статті видатків.

КПКВКМБ 0211021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної сердньої освіти» КЕКВ 2111, 2120 - виконання становить 89,4 %, (4746541,68 грн.) при планових показниках 5309915,62 грн. Недовиконання в сумі 563373,94 грн. пояснюється економією коштів у зв’язку з відпустками за власний рахунок,виплатою лікарняних за рахунок ФСС з ТВП та нарахуванням податку із заробітної плати працюючим інвалідам за ставкою 8,41%; та скороченням штатних посад.

КЕКВ 2230 «Продукти харчування» - виконання становить 355755,94 грн. (73,25 %) при плані 485700,00 грн. Недовиконання планових показників у сумі 129944,00 грн.відбулася внаслідок зменшення діто-днів відвідування.

КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» - виконання становить 50,49 % (459417,21 грн.) при плані 910000,00 грн.Недовиконання в сумі 450582,79 грн.пояснюється економним використанням , впровадженням енергозберігаючих приладів та закриттям двох філій опорного навчального закладу.

КЕКВ 2274 «Оплата природного газу» - процент виконання становить 35,47 % (111574,37 грн.) при плані 314526,00 грн.Недовиконання 202951,63 грн. пояснюється тим, що газове опалення було лише у Пединівській філії , яку від»єднали від опалення у 1 кварталі 2022 року..

КЕКВ 2275 «Оплата інших енргоносіїв та інших комунальних послуг» - виконання становить 0 % при планових призначеннях 1043640,00 грн. Дрова за бюджетні кошти не придбавались, забезпечення паливом відбувається власними силами.

КЕКВ 2282 « Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені д заходів розвитку» - виконання становить 66,9 % . або 6690,00 грн. при плані 10000,00 грн.

КЕКВ 2730 « Інші виплати населенню» - 44356,00 грн. при планових показниках 45000,00 грн. , відсоток виконання 98,57.

По спеціальному фонду бюджету профінансовано видатки по КЕКВ 3110 « Придбання обладнання і предметів довгострокового користуваня» на суму 269631,42 грн. ( 72000,00 грн.- придбано 2 генератори, 197631,42 грн. – співфінансування придбання шкільного автобуса).

Станом на 01.01.2023 року обліковується кредиторська заборгованість в загальній сумі 18123,00 грн. по незахищених статтях видатків.

0211031 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету» - 8023100,00 грн. Кошторисні призначення по даній програмній класифікації видатків передбачає виплату заробітної плати з нарахуваннями виключно педагогічним працівникам. Відсоток виконання 85,08 або 6826064,47 грн. За рахунок коштів освітньої субвенції утримувалось 50,8 штатніх одиниць. Фонд заробітної плати педагогічних працівників включає виплати окладу, надбавки за вислугу років, надбавка відповідно до постанови КМУ від 23.03..2011 № 373 в розмірі 20%, за заміну, перевірку зошитів, класне керівництво, гурткову роботу, премія до Дня працівників освіти, допомога на оздоровлення.

Заборгованість відсутня.

0211061 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти» - 859638,00 грн. – планові показники, 856974,91 грн. фактичне виконання ,що становить 99,69%. Профінансовано проект « Послуги з монтажу системи пожежної сигналізації та системи оповіщення та управління евакуацією людей ОНЗ « Шевченківська ЗОШ I-III ступенів».

По спеціальному фонду профінансовано видатки на загальну суму 2561287,76 грн., в тому числі по КЕКВ 3110 « Придбання обладнання і предметів довгострокового використання» на суму 802368,58 грн. ( співфінансування придбання шкільного автобуса) . Із суми 802368,58 грн. 500000,00 грн.- кошти , отримані як субвенція з обласного бюджету на придбання шкільного автобуса; по КЕКВ 3132 « Капітальний ремонт інших об»єктів» - 1758919,18 грн. профінансовано проект « Капітальний ремонт системи опалення та водопостачання ОНЗ «Шевченківська ЗОШ I-III ступенів» .

Заборгованість відсутня.

0211200 « Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» - відсоток виконання 62,57 або 22847,55 грн. при плані 36518,00 грн. Коштів субвенції надійшло 26736,00 грн., 388,45 грн. повернуті як невикористані.

Станом на 01.01.2023 року зареєстрована кредиторська заборгованість в сумі 9782,00 грн. по КЕКВ 2210 « Предмети, матеріали, обладнання та інвентар».

Працівниками бухгалтерії здійснюється постійний контроль за станом дебіторської/кредиторської заборгованості. На постійній основі проводиться робота з керівниками освітніх закладів щодо недопущення заборгованості зі сплати батьківської плати до бюджету.

Соціальний захист та соціальне забезпечення

У 2019 році з метою ефективної організації діяльності сільської ради у сфері соціального захисту населення та надання соціальних послуг, відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 23 грудня 2015 р. № 1093 «Про внесення змін до Постанови КМУ від 29 грудня 2009 р. № 1417» , керуючись ст.25, ст,59 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», Шевчеківська сільська рада вирішила створити Центр надання ьсоціальних послуг», до складу якого входить 2 відділення : Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян,які не здатні до самообслуговування у зв»язку з похилим віком,хворобою,інвалідністю та відділення служби для дітей,сім»ї та молоді.

На соціальний захист та соціальне забезпечення видатки в бюджеті громади заплановані в загальній сумі 1566803,00 грн. У складі асигнувань по соціальному захисту передбачено видатки на :

КТПКВКМБ 0213104

«Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян,які не здатні до самообслуговування у зв»язку з похилим віком,хворобою,інвалідністю»

Видатки виконанні на 94,33 % - використано 1285456,92 грн. при плані 1362720,00 грн.

По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» видатки виконані на 96,66 % (план – 1031410,00 грн., витрачено – 996917,04 грн., залишок – 34492,96 грн.). Кошти не використані в зв’язку лікарняними та відпусткою за власний рахунок.

Заробітна плата виплачена в сумі – 996917,04 грн. в т.ч.:

посадові оклади – 594725,00 грн.;

доплата до мінімальної заробітної плати – 194988,60 грн.;

надбавка за вислугу років – 56942,84 грн.;

оздоровлення – 49725,00 грн.

премії - 100535,60 грн.

По КЕКВ 2230 « Продукти харчування» профінансовано коштів в сумі 68568,45 грн. при плані 71400,00 грн. , відсоток виконання 96,03. Кошти використані на придбання продуктових наборів в кількості 238 шт. для привітання до Дня людей похилого віку та 150 шт. для привітання до свята 14 жовтня ( День козацтва, захисників та захисниць) згідно Програми соціального захисту населення « Турбота» на 2021-2022 роки.

Дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

КТПКВКМБ 0213032

« Надання пільг окремим категоріям громадян з послуг оплати зв»язку»

Видатки виконанні на 63,59 % - використано 635,88 грн. при плані 1000,00 грн. Кошти переаховано згідно поданих документів заявником.

КТПКВКМБ 0213050

« Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи»

Це кошти субвенції з обласного бюджету . Уточнений план – 15393,00 грн., використано коштів згідно поданих документів заявниками в сумі 4659,42 грн. , відсоток виконання 30,27, залишок коштів повернуто.

КТПКВКМБ 0213090

« Видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни»

При планових показниках в сумі 4326,00 грн. кошти не використовувались у 2022 році.

КТПКВКМБ 0213140

«Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи)»

При початковому плані в сумі 40000,00 грн. фінансування на протязі року не відбулося. Кошти не використані у зв»зку з тим, що знайшлося бажаючих поїхати на оздоровлення по путівках.

КТПКВКМБ 0213171

« Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на ремонт,технічне осблуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування»

Це кошти субвенції з обласного бюджету . Уточнений план – 3364,00 грн., використано 2788,56 грн. , відсоток виконання 82,89. Повернуто невикористані кошти в сумі 437,24 грн.

КТПКВКМБ 021 3242

«Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»

Видатки виконані на 69,01 % (план – 140000,00 грн., фактично використано – 96620,00 грн., залишок – 43380,00 грн.). Кошти використані згідно затвердженої Програми соціального захисту населення Шевченківської ради «Турбота» на 2021-2022 роки (від 15.012.2020 р. № 2 –2/УІІ). Кошти витрачені на матеріальну допомогу:

на лікування – 24000 грн.(19 ос.по 1000,00грн., 1 ос.- 5000,00 грн.)

на поховання – 1700 грн. ( 5 ос. по 1000,00 грн., 1 ос.- 2000,00 грн., 1 ос.- 10000,00 грн.);

дітям-сиротам та дітям, позбавлених батьківського піклування , які досягли 18 років– 3620,00 (2 ос. по 1810,00 грн.)

на поховання матерям загинувших військових – 12000,00 грн.( 2 ос.по 6000,00 грн.)

допомога на вирішення соціально-побутових питань мобілізованим, які отримували заробітну плату в установах, що фвінансуються з місцевого бюджету – 40000,00 грн. ( 8 ос.по 5000,00 грн.)

КТПКВКМБ 4000

«Культура і мистецтво»

«Центр культури та дозвілля» Шевченківської сільської ради створений у 2019 році.

До складу Центру входить 12 установ, в тому числі: бібліотеки -6, будинки культури – 5 сільський клуб – 1.

Штатна чисельність в цілому по закладам культури станом на початок 2022 року складає 16,75 шт. од ., на протязі року не змінилася.

Плановий обсяг видатків загального фонду по галузі «Культура і мистецтво» заплановано в сумі – 2370600,00 грн.

Обсяг видатків спеціального фонду по галузі «Культура і мистецтво» заплановано на 2022 рік у сумі 2500 грн.

КТПКВКМБ 0214060

«Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів»

По загальному фонду на утримання закладів культури видатки виконані на 75,56 % (план – 2370600,00 грн., витрачено – 1791267,18 грн., залишок – 579332,82 грн.).

На 2022 рік заробітна плата з нарахуваннями працівникам культури запланована згідно вимог чинного законодавства. По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» видатки виконані на 84,44% (план –1575000,00 грн., витрачено – 1329947,02 грн., залишок – 245052,98 грн.). Кошти не використані в зв’язку лікарняними та відпустками за власний рахунок.

Заробітна плата виплачена в сумі – 1329947,02 грн. в т.ч.:

посадові оклади – 842800,00 грн.;

доплата до мінімальної заробітної плати – 220060,46 грн.;

підвищення працівникам бібліотек згідно постанови КМУ від 30.09.2009 №1073 в розмірі 20 % - 71364,35 грн.

надбавка за вислугу років – 104325,40 грн.;

матеріальна допомога на оздоровлення –64938,55 грн.

премія до Дня працівників культури – 26458,26 грн.

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» - 88,25% (план – 412500,00 грн., використано – 364015,99 грн., залишок – 48484,01 грн.). Кошти не використані в зв’язку з лікарняними та економією фонду оплати праці.

По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» виконані на 0,83 % (план – 50000,00 грн., використано – 415,00 грн., залишок – 49585,00 грн.). Невиконання пояснюється жорсткою економією під час військового стану.

По КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» - 1,15 % (план – 50000,00 грн., використано – 576,00 грн., залишок – 49424,00 грн.).

По КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» - 38,27 % (план – 250000,00 грн., використано – 95683,17 грн., залишок – 154316,83 грн.). Кошти нне використані у зв»язку з економією по всіх статтях видатків.

По КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» - 0 % виконаня (план – 30600,00 грн., використано – 0 грн. Кошти на придбання дров не використані, забезпечення паливом відбувалося власними силами.

По спеціальному фонду бюджету по КТПКВКМБ 4060«Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів» профінансовано капітальні видатки на загальну суму 100473,75 грн.по інших джерелах власних надходжень.Згідно довідки про надходження в натуральній формі поставлоно на облік книги, отримані безоплатно.

Станом на 01.01.2023 року зареєстровано кредиторську заборгованість по загальному фонду по незахищених статтях видатків на загальну суму 349,60 грн.

Фізична культура і спорт

КТПКВКМБ 0215061

«Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров»я населення «Спорт для всіх» та прведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону»

По загальному фонду по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» використано коштів в сумі 15268,00 грн. або 50,89 % до плану. Придбано спортивний інвентар відповідно до Програми розвитку фізичної культури і спорту в Шевченківській сільській раді на 2022-2023 роки.

Житлово-комунальне господарство

На житлово – комунальне господарство на 2022 рік передбачено 1519829,00 грн. по загальному фонду бюджету громади.

Використано – 891858,49 грн. при планових показниках 1519829,00 грн.,що становить58,68 % до плану, не використано 627970,51 грн.

Видатки спрямованона КТПКВКМБ 0216030«Організація благоустрою населених пунктів»

По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» видатки виконані на 94,62 % (план –81250,00 грн., витрачено – 76879,46 грн.,залишок 4370,54 грн.). .

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» - 94,62% (план – 17875,00 грн., використано – 16913,48 грн., залишок – 961,52 грн.).

По КЕКВ 2210 «Предмети,матеріали,обладнання та інвентар» видатки виконані на 74,23 % (план 84964,00грн.,використано – 63073,00 грн.,залишок – 21891,00 грн.). Кошти використані на придбання бензину,масла,запчастини до мотокоси, пісок, господарчі товари, придбано беззопилу та оприскувач для господарських потреб по для благоустрою територій сіл ТГ.

По КЕКВ 2240 «Оплата послуг,крім комунальних» ,оплачені послуги по поточному ремонту та обслуговуванню вуличного освітлення, перевірку схеми включення та пломбування лічильників, підгортання сміттєзвалищ та інші роботи по благоустрою на суму 45450,03 грн. при плані 90000,00 грн., (залишок – 44549,97 грн..), що становить 50,50 % до плану.

По КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» видатки виконані на 17,16% (план 300000,00 грн.,використано -51484,19 грн., залишок асигнувань – 248515,81 грн.). Кошти не використані повністю у зв»язку із відключенням вуличного освітлення на період дії воєнного стану.

По КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам,організаціям) заплановано видатки в сумі 1429260,00 грн. Дана сума перерахована комунальному підприємству «Добробут» , які фактично використали 1062870,72 грн. У КП «Добробут» працює 6 шт.одиниць. Кошти в сумі 638158,33 грн. використані на :

Заробітну плату – 448319,56 грн.

Нарахування на з/плату – 98630,03 грн.

Предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 91208,47 грн.

У грудні 2021 року була створена пожежна команда, яка підпорядкована комунальному підприємству «Добробут» ,де працює згідно штатного розпису 4,0 штатні одиниці. На утримання пожежної команди використано кошти в сумі 424712,39 грн., з них на :

Заробітну плату – 308550,16 грн.

Нарахування на з/плату – 67880,94 грн.

Предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 46139,19 грн.

Оплата послуг (крім комунальних) – 2142,00 грн.

Видатки спеціального фонду (бюджет розвитку) по ТПКВКМБ у 2022 році не планувались.

7000 Економічна дфяльність

КТПКВКМБ 0217130 «Здійснення заходів із землеустрою»

Видатки загального фонду по ТПКВКМБ 0217130 « Здійснення заходів із землеустрою» виконані на – 81,75 % (план 80000,00 грн.., факт – 65400,00 грн., не використано – 14600,00 грн.) По КЕКВ 2281 « Дослідження і розробки, окремі заходи розвитку по реалізації державних( регіональних) програм проведено видатків на суму 65400,00 грн. ( за технічну документацію по проведенню грошової оцінки земель – 45000,00 грн., за технічну документацію по інвентаризації земель – 20400 грн.)

КТПКВКМБ 0217461«Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету»

Кошти в сумі 500000,00 грн. заплануновано по КЕКВ 2240 «Оплата послуг,крім комунальних» для поточного ремонту сільських доріг, не використані у 2022 році у зв»язку з жорсткою економією коштів під час воєнного стану та пріоритетності планування видатків..

7691 «Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною радою Автономної Республіки Крим , органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади ».

Основний вид доходів цільового фонду –кошти самооподаткування. Використання коштів здійснюється відповідно до Положення про цільовий фонд Шевчнківської сільської ради.

Видатки виконані на – 19,94 % (план 50000,00 грн., факт – 9968,48 грн., не використано – 40031,52 грн.). Низький відсоток виконання пояснюється тим, що фінансування заплановане на придбання предметів, матеріалів, сувенірів, тощо для проведення по селах громади свята День села, які в умовах воєнного стану не відбулися.

По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інветар» проведено видатків на суму7598,00 грн. при плані 42000,00 грн., що становить 18,09 % до плану. Оплата проведена згідно поданих накладних.

По КЕКВ 2800 «Інші поточні видатки» при плані 3000,00 грн. використано 2370,48 грн.(79,02%), залишок 629,52 грн. Кошти використані на сплату земельного та екологічного податку .

Станом на 01.01.2023 року зареєстрована прострочена кредиторська заборгованість по КЕКВ 2210 « Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» на суму 4400,00 грн.

8000 Інша діяльність

0218311 « Охорона та раціональне використання природних ресурсів»

Видатки спеціального фонду по даному ТПКВКМБ при плані 900,00 грн. не були використані на протязі року . Кошти заплановані по КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» для придбання однорічних насаджень, так як сума незначна, не була використана.

0218700 Резервний фонд

Відповідно до статі 24 Бюджетного кодексу України в сільському бюджеті передбачено кошти резервного фонду в обсязі 342311,00 грн. Кошти не використані на протязі 2022 року.

V.Кредитування

Кредитування місцевого бюджету у 2022 році не передбачалось .

На протязі 2022 року наданих чи повернутих з місцевого бюджету кредитів по загальному та спеціальному фондах не було.

V1. Фінансування

Фінансування місцевого бюджету на протязі року здійснювалось за рахунок залишку коштів,що склався на 01 січня 2022 року.

Із загальної суми розподілених коштів на власні видатки спрямовано 5909102,73грн.,а саме: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 296475,62 грн,комунальні послуги та енергоносії – 494470,00 грн., продукти харчування – 642200,00 грн. на капітальні видатки – 3582000,77 грн.,інші видатки – 1406335,32 грн.; субвенція іншим бюджетам – 131498,60 грн.

Оборотна касова готівка збережена.

Кошти місцевого бюджету на депозитах не розміщувались, придбання державних цінних паперів не було.

Банківських позичок чи запозичень у 2022 році не було.

Місцевий борг відсутній, залишок непогашених бюджетних позик відсутній.

Залишок коштів на кінець року складає 11772978,90 грн. по загальному фонду бюджету та 94298,92 грн. по спеціальному фонду.

VІІ. Міжбюджетні трансферти

Базова дотація (код 41020100)– 3370800,00 грн.

Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41033900) - 8023100 грн.

Інші субвенції з місцевого бюджету ( код 41053900) – 7409,46 грн. надійшло .

По КТПКВКМБ 0219770 « Інші субвенції з місцевого бюджету» профінансовано видатків на загальну суму 2081583,75 грн.по КЕКВ 2620 «Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів». Надано субвенцій із бюджету Шевченківської сільської громади до бюджету Звенигородської міської громади :

Трудовому архіву м.Звенигородка - 25 000,00 грн. (на з/плату з нарахуваннями) на виконання заходів Програми підтримки та розвитку Трудового архіву Шевченківської сільської ради на 2021-2022 роки.

Звенигородській БЛІЛ – 320 000,00 грн. ( 300 000,00 – оплата теплопостачання, 20 000 – пільгові медикаменти) на виконання заходів Програми розвитку медицини в сільській місцевості на 2021-202 роки.

Звенигородському інклюзивно-ресурсному центру – 4500,00 грн.( обстеження дітей) на виконання заходів Програми підтримки діяльності інклюзивно-ресурсного центру Звенигородської міської ради на 2022-2023 роки.

Звенигородському КЗ ЦПМСД – загальна сума 1732083,75 грн., в тому числі на утримання ФаПів та амбулаторії с.Шевченкове – 1628085,15 грн., 103998,60 грн. – для придбання лікувальних сумішей для дитини-інваліда (ВПО) на виконання заходів Програми розвитку первинної медмко-санітарної допомоги на 2021-2022 роки.

По КТПКВКМБ 0219800 « Субвенціїяз місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» профінансовано кошти в сумі 15000,00 грн. : 10000,00 грн. Управлінню СБУ України у Черкаській області для придбання паливо-мастильних матеріалів на виконання заходів Програми протидії тероризму на на території Шевченківської територіальної громади на 2021-2025 роки, 5000,00 грн. на виконання Програми « Організаційне забезпечення діяльності роботи « Державної установи Цетн пробації» в Черкаській області на період 2021-2023 р.

VIII. Заборгованість бюджетних установ

Станом на 01.01.2023 року зареєстрована кредиторська заборгованість по незахищених статтях видатків на загальну суму 71342,40 грн., в тому числі прострочена 10299,00 грн.По загальному фонду сільського бюджету зареєстровано кредиторську заборгованість у сімі 66942,40 грн., в тому числі прострочена 5899,00 грн. ( КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» - за бензопилку), по спеціальному фонду – 4400,00 грн., в тому числі прострочена 4400,00 грн.( КЕКВ 2210 « Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» -папір). Заборгваність виникла у зв»язку з черговістю проведень платежів у казначейській службі відповідно до Постанови КМУ № 590 від 09.06.2021 року. На кінець року вона мінімізована.

VІІІ. Інша інформація

У 2022 році проводилась перевірка щодо правильності складання, затвердження та виконання кошторисів та планів використання коштів установами,що фінансуються із бюджету громади щоразу при внесені змін до розпису доходів і видатків бюджету.

Протягом 2022 року вживалося ряд заходів, спрямованих на забезпечення виконання місцевого бюджету за доходами, щомісячно із бухгалтерією підприємств, у яких є ризик зменшення доходів, проводились уточнення щодо надходжень, домовленості щодо сплати податків,залучення додаткових джерел надходжень до місцевого бюджету, цільового та економного використання бюджетних коштів, виконання законів України, Указів Президента України, постанов Кабінету Міністрів України та інших нормативно–правових документів щодо фінансів та бюджету.Питання виконання місцевого бюджету щомісячно розглядались на оперативних нарадах, по результатах розгляду яких надано конкретні доручення головним розпорядникам коштів,іншим учасникам бюджетного процесу щодо залучення додаткових надходжень до місцевого бюджету та ефективного використання і дотримання жорсткого режиму економії бюджетних коштів. Виконання бюджету громади розглядалося щоквартально виконавчим комітетом та затверджувалось на сесіях сільської ради.

Працівники брали участь у вебінарах, які проводились різними установами та організаціями. .

Начальник фінансового відділу Леся ХАМКО