Звіт про виконання бюджету Шевченківської сільської територіальної громади за 2024 рік

Дата: 20.03.2026 10:50

Кількість переглядів: 31

Звіт

про виконання бюджету

Шевченківської сільської територіальної громади

за 2024 рік

Пояснювальна записка до звіту про виконання місцевого бюджету Шевченківської сільської територіальної громади, с.Шевченкове  Звенигородського району, за 2024 рік

І. Загальна характеристика виконання бюджету

На виконання вимог пункту 4 статті 80 Бюджетного Кодексу України  подається звіт про виконання бюджету Шевченківської сільської територіальної громади за 2024 рік.

Шевченківська сільська територіальна громада утворена у грудні 2019 року в рамках адміністративно-територіальної реформи, входить до складу Звенигородського району Черкаської області. До складу Шевченківської громади  входять села Шевченкове, Пединівка, Будище, Тарасівка, Боровикове та Юркове, у яких налічується 2760 дворів,з яких 250 пустуючих, кількість населення 4045 осіб  станом на 01 січня 2025 року.

 Площа території Шевченківської територіальної громади становить  14012 га., в тому числі земель сільськогосподарського призначення – 10127 га.

Дохідна частина бюджету по загальному фонду бюджету громади виконана на 103,96 %, в тому числі по власних доходах на 106,72 % до уточненого плану. Видаткова частина  бюджету виконана на 82,06 %.

        Основним наповненням дохідної частини бюджету є податок та збір на доходи фізичних осіб, місцеві податки та збори, що сплачуються ( перераховуються)  згідно з Податковим  кодексом України та податкові надходження від підприємств та фізичних осіб. З них податок та збір на  доходи фізичних осіб складає – 16 181 924,77 грн.(60,21 % ) , податок на майно – 4 888 079,04 грн. (18,19 %),єдиний податок – 5 065 997,59 грн.(18,85 %)  в загальній сумі виконання плану по власних надходженнях.

Фінансування місцевого бюджету на протязі року здійснювалось за рахунок залишку коштів загального фонду бюджету, що склався на 01 січня 2024 року в загальній сумі 12 916 793,04 грн., в тому числі власні кошти – 10 101 334,55 грн., з них :залишок базової дотації – 43 000,00 грн., залишок  дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти і охорони здоров»я – 687 579,60 грн., залишок додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування  на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв»язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації – 143 200,00 грн., залишок дотації з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом  опалювального періоду за комунальні послуги тра енергоносії, які споживаються  установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 170 225,00 грн. Залишок освітньої субвенції з державного бюджету – 1 771 453,89 грн.    Залишок  коштів у 2024 році розподілений повністю.

Кредитування місцевого бюджету у 2024 році не планувалось .

          Пріоритетними у виконанні видаткової частини місцевих бюджетів у 2024 році, а особливо під час воєнного стану залишалися питання своєчасної виплати заробітної плати у бюджетній сфері, проведення розрахунків за спожиті бюджетними установами енергоносії та комунальні послуги, забезпечення інших виплат соціального спрямування, фінансування створення резерву продуктів харчування в громаді, підтримка сил безпеки та оборони. Жодна з установ, що фінансуються з бюджету громади, не була переведена на простій , заробітна плата та всі обов»язкові виплати виплачено в повному обсязі, заборгованість  відсутня. Видатки на виконання заходів, пов»язаних з військовою агресією російської федерації проти України склали  9 439 202,71 грн.,  в тому числі допомога військовим частинам шляхом надання субвенції – 1 860 0347,76 грн. ( в кінці року в/ч було повернуто невикористаних коштів на суму 184 836,44 грн.) ,на заходи з тероборони – 755 520,00 тис.грн., грошова допомога військовослужбовцям та членам їх сімей – 1 078 359,23 грн., капітальний ремонт підвального приміщення під укриття – 3 119 830,34 грн., підтримка інших територій України, які постраждали внаслідок військової агресії – 75 000,00 грн., відновлення об»єкту, що постраждав внаслідок збройної агресії – 1 916 858,38 грн., співфінансування проектів – 633 600,00 грн. ( Звенигородській міській громаді – 133 600,00 грн., до бюджету Черкаської області – 500 000,00 грн.)

 За минулий рік із загального фонду місцевого бюджету на заробітну плату з нарахуваннями спрямовано  22 543 576,66 грн. ( 65,96 % від загальної суми видатків), на придбання продуктів харчування – 710 457,24  грн. (2,08 % ),  на оплату енергоносіїв використано коштів на загальну суму 2 416 549,62 грн.( 7,07 %).  Станом на 1 січня 2025 року   кредиторська заборгованість по загальному та спеціальному фондах бюджету відсутня.

ІІ. Показники економічного розвитку регіону

Сільське господарство. Виробництво культур зернових і зернобобових у сільськогосподарських підприємствах в порівнянні з відповідним періодом 2023 року збільшилось на 3,5 відсотків, урожайність склала 55,5 ц з 1 га зібраної площі. Виробництво соняшнику у сільськогосподарських підприємствах  в порівнянні з відповідним періодом 2023 року зменшилось на 8,8 відсотка, урожайність склала 25,8 ц з 1 га зібраної площі. Виробництво продукції тваринництва у сільськогосподарських підприємствах  в порівнянні з відповідним періодом 2023 року зменшилось:

-м’яса на 2,4 відсотка (реалізація на забій сільськогосподарських тварин у живій масі);

-молока на 0,4 відсотка.

Кількість сільськогосподарських тварин у сільськогосподарських підприємствах в порівнянні з відповідним періодом 2023 року:

• на 5,0 відс. зменшилось поголів`я  великої рогатої худоби;
• на 3,2 відс. зменшилось поголів`я свиней.

Заробітна плата.  У  2024 році розмір середньомісячної номінальної заробітної плати  штатних працівників підприємств, установ та організацій ( з кількістю працюючих 10 осіб і більше)  становив 14248,00 грн і порівняно з відповідним періодом минулого року зріс на 5,8 відсотка. Заборгованості із виплати заробітної плати  немає.       

Зайнятість та безробіття. Чисельність безробітних, що перебували на обліку в центрі зайнятості та скористались послугами служби зайнятості протягом  2024 року склала 43 осіб, з них 75 % – жінки, 18,5 % становить молодь, віком до 35 років. 

Станом на 01.01.2025 чисельність безробітних становить 36 осіб.  Протягом  2024 року в центрі зайнятості було зареєстровано 58 вакансій, з них 42 вакансії укомплектовано, таким чином рівень укомплектування становить 72,0 %.

Демографічна ситуація.  Упродовж  2024 року чисельність наявного населення зменшилась  і на 1 січня  2025 року становила 4045 осіб , внутрішньо переміщених осіб зареєстровано 624 особи, станом на кінець 2024 року вибуло 448 осіб,  проживають на території громади станом на тепер 176 осіб.

Основні бюджетоутворюючі підприємства сплатили  податків до бюджету громади:

• СТОВ агрофірма «АгроРось» - 4 871 478,71 грн. (18,12 % загального обсягу власних доходів)
• ТОВ НВФ «Урожай» - 4 245 324,23 грн.( 15,8 % загального обсягу власних доходів)
• Шевченківська філія СТОВ «Агрофірма Корсунь» - 4 053 571,83 грн.( 15,08 % загального обсягу власних доходів)
• Агрофірма «Корсунь» - 2 446 654,37 грн. ( 9,1 % загального обсягу власних доходів)
• Сільськогосподарський виробничий кооператив – 1 615 624,77 грн.(6,01 % загального обсягу власних доходів)

Установи, від яких надійшло найбільше податку на доходи фізичних осіб із заробітної плати

• Виконком Шевченківської сільської ради – 3 365 158,82 грн. (12,52 % загального обсягу власних доходів)
• КЗ «ШМЛ «Колорит» ЧОР» - 2 709 737,46 грн. (10,08 % загального обсягу власних доходів)
• ВСП Шевченківський коледж УНУС – 2 104 463,08 грн.(7,8% загального обсягу власних доходів)
• Будищенський психоневрологічний диспансер – 1 867 083,08 грн.(6,95 % загального обсягу власних доходів)

          Аналізуючи показники економічного розвитку станом на сьогоднішній день та до повномасштабного вторгнення російської федерації на територію України, можна зробити висновок, що на наш регіон це істотно не вплинуло, так як географічно ми знаходимось віддалено від зони бойових дій . Виробництво зернових та зернобобових культур не скоротилось, їх урожайність залежить від погодних умов. Виробництво м»яса та молока поступово знижується, як і поголів»я сільськогосподарських тварин.

Розмір середньомісячної заробітної плати за роки збільшився на 50 відсотків.

Демографічна ситуація залишається невтішною, кількість населення зменшилася за 3 роки на 249 осіб із 4294 осіб у 2021 році до 4045 на початок 2025 року. З початку військового стану на території громади було зареєстровано внутрішньо переміщених 624 особи, на початок 2025 року їх проживає 176 у приватних домоволодіннях, частина з яких придбано в особисту власність.

Основні бюджетоутворюючі підприємства незмінні, це СТОВ агрофірма «АгроРось»,

ТОВ НВФ «Урожай», Шевченківська філія СТОВ «Агрофірма Корсунь, Агрофірма «Корсунь».

ІІІ. Доходи 

         Виконання дохідної частини бюджету  Шевченківської сільської територіальної громади за 2024 рік по загальному фонду без урахування трансфертів становить 106,72 %. Уточнений річний план становить  25 183 007,00  грн., фактично надійшло – 26 874 435,99  грн.,  понад план отримано  коштів в сумі 1 691 428,99  грн. Найбільше перевиконання отримано по коду доходів 11010400 « Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата»( +842 861,55 грн.), по коду 18010600 « Орендна плата з юридичних осіб» (+706 367,03 грн.), по коду 18050400 « Єдиний податок з фізичних осіб» (+289 658,71 грн.).

          Основним джерелом наповнення бюджету  є податок та збір на доходи фізичних осіб . Так,фактичні надходження цього податку становлять 16 181 924,71 грн., що  становить 107,76 %  від планових призначень (+ 1 165 593,77 грн.) .   

          В структурі платежів податку та збору на доходи фізичних осіб найбільшу питому вагу  займає  податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами,із доходів платника податку у вигляді заробітної плати – 55,83 % (9 034 898,00 грн.), 42 % - (6 796 341,55 грн.) – податок на доходи фізичних осіб ,що сплачується податковими агентами із доходів платника податку інших ніж заробітна плата, податок на доходи фізичних осіб, що сплачується  фізичними особами за результатами річного декларування – 0,3 % (56 564,34 грн.), податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов»язання, що підлягає сплаті фізичними особами – 294 120,88 грн. (1,82 % ) .Найбільш вагомими платниками податків є: СТОВ агрофірма «агроРось»,ТОВ НВФ «Урожай», виконком Шевченківської с/ради , Шевченківська філія СТОВ «Агрофірма Корсунь» , Агрофірма «Корсунь» , Шевченківська   СЗШІ з ПВПГЕП ЧОР , ВСП Шевченківський коледж УНУС .

Податок на прибуток підприємств

По коду доходів 11020200 « Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності» у 2024 році надійшло коштів у сумі 9 520,00 грн. Це надходження від сплати грошових зобов»язань ( штрафні санкції) , слачені по актах перевірки при закритті юридичних осіб виконавчих комітетів с.Тарасівка, с. Пединівка, с. Будище.

Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів

По коду доходів 13010100 «Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування   надійшло коштів в сумі 26 267,72 грн. при планових показниках 50 000,00 грн., відсоток виконання 52,54. У порівнянні з попереднім роком надходження зменшились на 17 511,84 грн. або на 40 відсотків. Плтник філія « КОРСУНЬ-ШЕВЧЕНКІВСЬКЕ ЛІСОВЕ ГОСПОДАРСТВО» ДП « ЛІСИ УКРАЇНИ». Зменшення надходжень пояснюється зменшенням обсягів заготовки та реалізації деревини та зменшення кількості працівників у зв»язку з мобілізацією. У 2021 році надходження скали лише 1 364,93 грн., так як це був перший рік, коли по даному коду податки почали надходити до місцевого бюджету.

По коду доходів 13010200 «Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів ( крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої  в порядку рубок  головного користування )» надійшло коштів в сумі 6 925,16 грн.    при плані 15 000,00 грн., відсоток виконання 46,17. За попередній рік сума надходжень склала 11899,84 грн., надходження зменшились на 58,2 відсотки. Платниками є філія « Корсунь-Шевченківське лісове господарство» та філія « Звенигородське лісове господарство» ДП « Ліси України».

Рентна плата та плата за користування надрами загальнодержавного значення

По коду доходів 13030100 «  Рентна плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення » надійшло коштів у сумі 579,39 грн. Основний платник СТОВ агрофірма «агроРось»  .

Внутрішні податки на товари та послуги

По коду доходів 14040100 «Акцизний податок з реалізації виробниками та/або  імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1  статті 213 Податкового кодексу України»  надійшло коштів  у сумі  421 150,79 грн. при плані 45000 грн., що становить  93,59 % виконання .  

По коду доходів 14040200 «Акцизний податок з реалізації cуб»єктами господарювання  роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих,що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України»  надійшло коштів  у сумі  233 438,00 грн. при плані 170 000,00 грн., що становить  137,32 % виконання (+63 438,00 грн.). Основний платник – ТОВ «ВЕРЕСЕНЬ ПЛЮС», а також  фізичні особи-підприємці Ковтун Г.В., Гладкий А.Г., Задоя О.В., Зубко С.Д., Лиса Ю.М., Сокирко Л.В. У порівнянні з папереднім роком надходження зросли на 30,97 відсотків або на 55 200,00 грн. У 2021 році кошти до місцевого бюджету по даному коду доходів не поступали.

         Відповідно до вимог ст.10 Податкового кодексу України до місцевих податків належать : податок на майно, єдиний податок ,збір за паркування транспортних засобів та туристичний збір. Фактичні надходження місцевих податків та зборів за 2024 рік складає 9 954 076,63 грн., що становить 105,16 % до планових призначень (+ 488 734,63 грн.)

                                 Аналіз надходжень місцевих податків та зборів

Аналіз надходження плати за землю

Неподаткових надходжень до загального фонду бюджету надійшло 40 456,69 грн. при плані 16 334,00 грн. ( 247,68 % до плану) , а саме:

-по коду 21010300 « Частина чистого прибутку(доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об»єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету» надійшло 3 400,00 грн.

-по коду 21081100 « Адміністративні штрафи та санкції» на дійшло 5 202,00 грн.

-по коду 22012500 « Плата за надання інших адміністративних послуг»   надійшло 17 870,15 грн.

-по коду 22090100 « Державне мито, що сплачується  за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за  оформлення документів на спадщину і дарування»  надійшло 104,30 грн. 

-по коду 22130000 « Орендна плата за водні об»єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами» надійшло коштів у сумі 3 233,77 грн.( платник ПП «Іхтіандр»).

-по коду 24060300 « Інші надходження» надійшло 10 646,47 грн.

План доходів по спеціальному фонду бюджету виконаний на 511,01 % (уточнений річний план  176 000,00 грн., фактично надійшло – 899 375,74  грн., понад план отримано 723 375,74 грн. Перевиконання виникло за рахунок надходження коштів благодійних внесків, грантів та дарунків в сумі 267 043,67 грн. , одержання кошів від центру зайнятості на співфінансування робіт по благоустрою в сумі 181 465,67 грн. та надходження коштів від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу X « Перехідні положення» Земельного кодексу України, в сумі 265 866,66 грн.

19010000 Екологічний податок –  надійшло – 1 520,54  грн. при планових показниках 1 000,00 грн., відсоток виконання  138,23 в т.ч.:

19010100 «Екологічний податок,який справляється за викиди в атмсферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) » - надійшло – 283,02  грн.;

19010300 «Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об’єктах, крім розміщення окремих видів відходів як  вторинної сировини» - 1237,52 грн.

25000000 Власні надходження бюджетних установ – 458,09%  (план – 134 900,00  грн., надійшло – 617 968,14 грн., перевиконання – 483 068,14  грн.) в т.ч.:

25010100 Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю (батьківська плата за харчування дітей) – відсоток виконання  133,86 % (план –87 000 грн., фактично надійшло – 116 460,35  грн.) . Перевиконання за рахунок здорожчання продуктів харчування та відповідно збільшено батьківську плату.

25010300 Плата за оренду майна бюджетних установ – 110,64% (план 47 900 грн.., надійшло – 52 998,45  грн., перевиконання  5 098,45 грн.) Перевиконання внаслідок підписання договору  з мобільним оператором на оренду майна.   

25020000 Інші джерела власних надходжень бюджетних установ: 

25020100 Благодійні внески, гранти та дарунки – 267 043,67                                                   грн. (  1 931,47 грн.-маршрутизатор, монітор, 3 580,53 грн.- комп»ютер, багатофункціональний пристрій, 70 817,60 грн.- продукти харчування, 1 400,00 грн. – вогнегасники,  189 314,07 грн.– отримано книги.)

25020200  Кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщення на них інших об’єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб – отримано 181 465,67 грн.Кошти надійшли від центра зайнятості на співфінансування  робіт по благоустрою сіл громади .

 50110000 Цільові фонди,утворені  Верховною Радою Автономної Республіки Крим,органами місцевого самоврядування  та місцевими органами виконавчої влади – відсоток виконання 35,05 % (план 40000,00 грн.,фактичне надходження  14 020,40 грн.) Зменшення надходжень пояснюється зменшенням кількості працездатного населення, які сплачують кошти до цільового фонду, збільшується з кожним роком кількість пустуючих дворів . Крім того, кошти ,які надходять до цільового фонду – не обов»язкова плата , примусити людей неможливо.

Кошти від продажу землі

33010500  «Кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу X « Перехідні положення» Земельного кодексу України» - 265 866,66 грн.

Крім того, на спеціальний фонд бюджету громади надійшла субвенція з державного бюджету на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти в сумі 178 600,00 грн. , та субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду в сумі 1 866 773,00 грн.

 Надходження  офіційних трансфертів з бюджетів інших рівнів у рішенні сільського бюджету визначено в обсягах відповідно Закону України « Про державний бюджет на 2025 рік» та розпоряджень Черкаської обласної військової адміністрації.

 Використання освітньої субвенції спрямовані виключно на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників  закладів надання загальної середньої освіти.

 Загальний обсяг трансфертів від органів державного управління до бюджету Шевченківської сільської територіальної громади склалає  13 359 992,90 грн. по загальному фонду.З них :

Базова дотація  (код 41020100)– 3 258 100,00 грн.

Додаткова дотація  з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв»язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації  ( код доходів 41021400) – 1 929 600,00 грн. 

Субвенція з державного бюджету  місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів  початкових класів закладів загальної середньої освіти ( код доходів 41033300 -104 008,16 грн.

Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41033900) -  7 840 500,00 грн.

Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції  ( код доходів 41051000) – 10 376,20 грн.

Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок  відповідної субвенції з державного бюджету (код 41051200) надійшла в сумі 13 549,00 грн.

Субвенція з місцевого бюджету  на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти « Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету( код доходів 41051400) – 76147,00 грн.

Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам  з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду  ( код доходів 41051700) – 3 875,00 грн

 Інші субвенції з місцевого бюджету ( код 41053900) – 123 837,54 грн. надійшло при уточненому річному плані 131 991,00 грн. Надходження складає 93,82 % , так як деякі види цієї субвенції надходять згідно фактично замовлених коштів, а не згідно розпису.

 Обсяг власних надходжень загального фонду бюджету у порівнянні з 2023 роком збільшився на 3 266 655,00 грн. або на 13,8 %, а у порівнянні із 2021 роком  збільшився на 6 735 221,92 грн.

Обсяг власних надходжень спеціального фонду бюджету у порівнянні із 2023 роком збільшився на 114 962,02 грн. або на 14,6%, а у порівнінні із 2021 роком  збільшився на 631 719,24 грн.

 ІV. Видатки та заборгованість.

 Видатки сільського бюджету на 2024 рік заплановано у відповідності до статей 89 та 91 Бюджетного кодексу Україн з урахуванням  економного, ефективного використання бюджетних коштів, пріоритетного спрямування коштів на  підтримку сил безпеки та оборони ,захищені статті видатків в повному обсязі та забезпечення функціонування мережі закладів та чисельності працівників бюджетної сфери.

Відсоток виконання бюджету Шевченківської сільської територіальної громади по видатках за 2024 рік по загальному фонду становить 82,06 % (план – 41 646 429,04,00 грн., фактично витрачено 34 176 089,77 грн., залишок коштористних призначень  склав – 7 470 339,27 грн.). Виконання бюджету по спеціальному фонду бюджету становить – 83,30 % (план – 12 193 440,00 грн., фактично використано 10 156 853,72 грн., залишок кошторисних призначень склав – 2 547 245,02 грн.).

        У сумі видатків загального фонду сільського бюджету за 2024 рік 58,26 %, або 19 911 339,51  грн. від загального обсягу  складають видатки соціального спрямування, з них видатки на освіту – 43,95 %, або 15 021 320,44 грн., соціальний захист – 7,46 %, або 2 550 709,02 грн. та культуру – 6,85 % або 2 339 310,05 грн. Видатки на виконання заходів, пов»язаних з військовою агресією російської федерації проти України склали  9 439 202,71 грн.

Державне управління 

Видатки за даним напрямом  видатків включають видатки на утимання двох головних розпорядників коштів – виконавчого комітету та фінансового відділу Шевченківської сільської ради .

 Видатки бюджету на утримання  органів місцевого самоврядування за 2024 рік  виконані на 93,65 %  ( план – 9 880 600,00  грн., використано – 9 253 510,53 грн., залишок  асигнувань – 627 089,47 грн.)

На початок 2024 року затверджено структуру виконавчих органів ради,загальну  чисельність  апарату ради в кількості 44,0  штатних одиниць, з них 40,0 штатні одиці по виконавчому комітету та 4,0 штатні одиниці по фінансовому відділу. Фактично зайнятих посад – 32,0, з низ 3,0 –по фінансовому та 29,0 – по виконавчому комітету.Штатна чисельність збільшилася   на  0,25 штатних одиниць  спеціаліста психолога. На кінець року штатна чисельність склала 44,25 штатних одиниць, з них фактично зайнятих 32,0 , вакантні посади- заступник сільського голови, державний реєстратор, спеціаліст юрист-консультант, головний спеціаліст у ЦНАПі (земельні питання) , спеціаліст з обслуговування комп»ютерної техніки , головний спеціаліст ( видатки),  водій , касир , спеціаліст психолог та 4,0 кочегари.

           Виплата заробітної плати з нарахуваннями проводилась з урахуванням вимог постанови Кабінету Міністрів України від 9 березня 2006 року № 268 “Про упорядкування структури та умов оплати праці працівників апарату органів виконавчої влади, органів прокуратури, судів та інших органів” (із змінами  та доповненнями) та  наказу Міністерства розвитку економіки, торгівлі і сільського господарства України від 23.03.2021 року № 609 “Про умови оплати праці робітників, зайнятих обслуговуванням органів виконавчої влади, місцевого самоврядування та їх виконавчих органів, органів прокуратури, судів та інших органів” (із змінами  та доповненнями),з урахуванням Положення про преміювання  та з  врахуванням  встановленої  мінімальної заробітної плати у 2024 році.

На заробітну плату з нарахуваннями у  2024 році використано  8 310 339,25 грн.                        ( 7 425 633,58 грн. по апарату виконавчого комітету, 884 705,67 грн.-фінансовий відділ) при планових затверджених показниках  8 626 600,00 грн. або 96,33 %. Економія коштів пояснюється наявністю вакантних посад, відпустками за власний рахунок , оплатою  довготривалих лікарняних листків.

По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» використано кошти на :

- оклади –  2 952 061,28грн.;

- надбавку  за ранг державним службовцям – 87 941,24 грн.;

- надбавку  за вислугу років – 489 606,60 грн.;

- надбавка за високі досягнення праці або виконання особлив  важливої роботи,за складність, напруженість у роботі, особливий характер роботи, інтенсивність праці – 160824,91 грн.

- доплата за виконання обов»язків тимчасово відсутнього працівника – 9 642,39 грн.

 -  матеріальну допомогу на оздоровлення –  366 018,77 грн.;

 -  матеріальну допомогу на вирішення соціально-побутових питань – 383 552,53 грн.;

-  премію – 2 217 723,12  грн.;

- одноразова грошова винагорода – 12 112,00 грн.

- доплата до мінімальної заробітної плати – 213 596,99 грн.;

- індексація – 8 046,11 грн.

-доплата за роботу з дезинфікуючими засобами – 4 366,44 грн.

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» виконані на 88,21 % (план – 1 555 600,00 грн., фактично використано – 1 404 846,87 грн., залишок – 150 753,13 грн.)

 Нарахування на оплату праці становлять  менше 22%  в зв’язку з тим, що  на протязі року були лікарняні, які виплачувалися за рахунок коштів фонду соціального страхування та за рахунок сплати Єдиного соціального внеску в розмірі 8,41% за осіб з інвалідністю.

 По КЕКВ 2210 “Предмети, матеріали, обладнання та інвентар” видатки виконані на 97,36 % (план – 257 000,00 грн., фактично використано – 250 203,94 грн., залишок – 12 823,94 грн.) Кошти витрачено на придбання: пальне для автомобіля,канцтоварів , запасних частин , пального , будівельних матеріалів , господарчих товарів , електротоварів,  передплата періодичних видань, вогнегасники, тощо.

По КЕКВ 2240 “Оплата послуг (крім комунальних)”  видатки виконані на 50,03 % (план – 213 000,00 грн., фактично використано – 141 975,25 грн., залишок – 71 024,75 грн.). Кошти витрачено на послуги: ТО і заправка картриджів ,  програмне забезпечення , заміна приладів обліку, ремонт  автомобіля , оплата послуг зв»язку ).

По КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» при плані 14000,00 грн. використано кошів 10 872,75 грн. або 77,66 %

По КЕКВ 2270 «Оплата комунальних послуг» виконано  на 70,4 % (план – 739 000,00 грн., фактично використано – 520 248,20 грн., залишок – 218 751,80 грн.) , в тому числі :

 КЕКВ 2273 « Оплата  електроенергії» виконано на 79,72 % (план – 217 000,00 грн., фактично використано – 172988,20 грн.)

КЕКВ 2275 « Оплата  інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» – 66,52 % (план – 522 000,00 грн., фактично використано – 347 260,00 грн., залишок – 174 740,00 грн.).  

 По КЕКВ 2282 « Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку» виконано на 31,67 % ( план – 3 000,00 грн., фактично використано  950,00 грн.

 По КЕКВ 2800 « Інші поточні видатки» використано 18 921,14 грн. при планових показниках 26 000,00 грн. або 72,77 % до плану. Кошти використано для сплати податків та зборів, членські внески до Асоціації ОТГ.

         Відповідно до  ст.13 Бюджетного кодексу України спеціальний фонд по органам місцевого самоврядування сформований за рахунок передачі коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду)” в сумі 50 600,00 грн.  по   КЕКВ 3110 “Придбання обладнання і предметів довгострокового користування” –  придбано твердопаливний котел для встановлення у приміщенні , в якому знаходиться старостат с.Будище.

За рахунок коштів, ториманих по коду доходів 25010300 « Плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України « Про оренду державного та комунального майна», проведено видатків на суму  6 279,40 грн.( придбано канцтовари».

Крім того, по інших джерелах власних надходжень згідно довідок про надходження в натуральній формі оприбутковані вогнегасники на суму  800,00 грн

Станом на 01.01.2025 року   кредиторська заборгованість  відсутня.

Освіта 

          На протязі 2024 року по галузі освіта утримувалися такі загальноосвітні заклади: опорний навчальний заклад « Шевченківський ліцей» Шевченківської сільської ради, у складі якого також заклад дошкільної освіти  « Калинка»  та два дитячих садочки – у с.Будище та с. Тарасівка .

По галузі «Освіта» станом на 01.01.2024 року штатна чисельність на початок року становила  80,97 шт. од.,з них 33,22 штатні одиниці фінансувалися за рахунок коштів освітньої субвенції , 47,75 штатних одиниць – за рахунок власних коштів, на кінець року штатна чисельність становить 79,08 шт. од., в тому числі за рахунок коштів освітньої субвенції 30,33 шт.од., за рахунок власних коштів – 43,50 шт.од.

 Різниця на початок і кінець звітного періоду в кількості учнів шкіл та вихованців дошкільних навчальних закладів знаходиться в межах прибуття/вибуття дітей в заклади освіти.

      Уточнений план затвердженого кошторису звітного періоду складає  27 982 546,84 грн.,  в тому числі загального фонду бюджету – 18 948 306,84 грн., спеціального фонду –                  9 034 240,00 грн., в розрізі КПКВКМБ:

0211010 «Надання дошкільної освіти» – 1 602 100,00 грн., по загальному фонду – 1 587 100,0 грн., по спеціальному – 15 000,00 грн.

0211021 «Надання загальної середньої освіти  закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету » 14 138 963,95 грн., по загальному фонду – 8 876 933,95 грн., по спеціальному – 5 262 030,00 грн.

0211031 «Надання загальної середньої освіти  закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції » - 7 850 877,00 грн.

0211061 «Надання загальної середньої освіти  закладами загальної середньої освіти за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду (крім залишку коштів , що мають цільове призначення, виділених відповідно до  рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах, а також коштів, необхідних для забезпечення безпечного навчального процесу у закладах загальної середньої освіти» - 1 771 453,89 грн,  в тому числі по загальному фонду – 362 057,89 грн., по спеціальному – 1 409 396,00 грн.

0211142 « Інші програми та заходи у сфері освіти » -  98 514,00 грн. по загальному фонду бюджету.

0211200 « Надання освіти за рахунок  субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами » - 13 549,00 грн.

0211210 « Надання освіти за рахунок залишку  коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду» - 3 875,00 грн.

0211403 « Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» - 334 000,00 грн., в тому числі по загальному фонду – 155 400,00 грн., по спеціальному – 178 600,00 грн.

0211181 « Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам  на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти « Нова українська школа»- 12 292,00 грн. за спеціальним фондом бюджету.

0211182 « Виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти « Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» - 76 147,00 грн. за спеціальним фондом бюджету.

0211291 « Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах ( за спеціальним фондом державного бюджету»- 214 002,00 грн.

0211292 « Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах ( за спеціальним фондом державного бюджету»- 1 866 773,00 грн.

За КПКВКМБ 0211010 « Надання дошкільної освіти» КЕКВ 2111, 2120  -  виконання становить  973 720,56 грн., що становить 90,7 % від запланованого. Залишок асигнувань  в сумі 99 879,44 грн.   пояснюється економією коштів у зв’язку з виплатою лікарняних за рахунок ФСС з ТВП .

КЕКВ 2230 «Продукти харчування» - виконання становить  104 085,92 грн. (69,39 %). Залишок асигнувань  у сумі 45 914,08 грн.відбулася внаслідок  зменшення діто-днів відвідування у зв»язку з хворобою дітей, затяжними повітряними тривогами та збільшення кількості категорійних дітей.

КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» - виконання становить 96,69 % -74 453,10 грн. при плані 77 000,00 грн. . Залишок асигнувань становить лише 2 546,90 грн.

КЕКВ 2275 « Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг»- виконання становить 44,47 %, при плані 161 000,00 грн. використано 71 600,00 грн. на придбання дров.

КЕКВ 2282 « Окремі заходи по реалізації державних (регіональних)  програм, не віднесені до заходів розвитку » - виконання становить 76 % - 1 900,00 грн. при плані 2 500,00 грн.

По спеціальному фонду бюджету проведено видатки  на загальну суму 36 281,44 грн., в тому числі за рахунок коштів, отриманих як плата за послуги бюджетних установ, провелено видатків на суму 15 000,00 грн .- придбано продукти харчування, та згідно довідки про надходження в натуральній формі проведено касові видатки на суму 21 281,44 грн.( вогнегасник-200,00 грн. та 21 081,44 грн. продукти харчування).

На протязі 2024 року штатна чисельність по дошкільним  закладам освіти громади залишалась без змін і становила 11,0 штатних одиниць як на початок так і на кінець року.

Станом на 01.01.2025 року  кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

За КПКВКМБ 0211021 «Надання загальної середньої освіти закладами загальної сердньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету » КЕКВ 2111, 2120  - виконання становить 88,37 %, (4 648 087,25 грн.) при планових показниках 5 260 000,00 грн. Залишок асигнувань  в сумі 611 912,75 грн. пояснюється економією коштів у зв’язку з відпустками за власний рахунок,виплатою лікарняних за рахунок ФСС з ТВП та нарахуванням податку із заробітної плати працюючим інвалідам за ставкою 8,41% .

КЕКВ 2230 «Продукти харчування» - виконання становить  606 371,32 грн. (86,62 %) при плані 700 000,00 грн. Залишок асигнувань  у сумі 93 628,68 грн.відбулася внаслідок  зменшення діто-днів відвідування у зв»язку з хворобами дітей, затяжними повітряними тривогами та збільшення категорійних дітей.

КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» - виконання становить 87,57 % (540 802,88 грн.) при плані 617 579,60 грн. Залишок асигнувань  в сумі 76 776,72 грн.пояснюється економним використанням , впровадженням енергозберігаючих приладів .  

КЕКВ 2275 «Оплата інших енргоносіїв та інших комунальних послуг» - виконання становить 84,24 % - при планових призначеннях 1 082 225,00 грн. використано  911 700,70 грн. Залишок асигнувань у сумі 170 524,30 грн. утворився за рахунок зменшення загальної суми видатків внаслідок зменшення ціни за один кубометр при проведенні торгів .

КЕКВ 2282 « Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені д заходів розвитку»  - виконання становить 44,13 % або 6 620,00 грн. при плані 15 000,00 грн.

КЕКВ 2730 « Інші виплати населенню» - 52 469,00 грн. при планових показниках 70 000,00 грн. , відсоток виконання  75,38. Це кошти на оплату доїздів педпрацівникам.

По спеціальному фонду бюджету профінансовано капітальних видатків на суму 5 155 286,72 грн.,  з них 3 119 830,34 грн. – капітальний ремонт підвального приміщення під укриття ЗДО « Калинка», капітальний ремонт допоміжного приміщення в ліцеї – 118 598,00 грн.,  капітальний ремонт покрівлі закладу дошкільної освіти « Калинка»  , яке постраждало внаслідок збройної агресії – 1 916 858,38 грн. Крім того , за рахунок коштів, що надійшли як плата за послуги, придбано продуктів харчування на суму 15 000,00 грн. Згідно довідок про надходження в натуральній формі проведено видатків на суму 21 281,44 грн.( 200,00 грн.- вогнегасники, 21 081,44 грн. – продукти харчування.  

Станом на 01.01.2025 року  кредиторська та дебіторська заборгованість відсутня.

За 0211031 «Надання загальної середньої освіти  закладами загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету»  профінансовано коштів на суму 5 796 705,53 грн. Кошторисні призначення по даній програмній класифікації видатків передбачає виплату заробітної плати з нарахуваннями виключно педагогічним працівникам. Відсоток виконання 73,84, залишок асигнувань 2 054 171,47 грн. За рахунок коштів освітньої субвенції утримувалось  33,22 штатніх одиниць. Фонд заробітної плати педагогічних працівників включає виплати окладу, надбавки за вислугу років, надбавка відповідно до постанови КМУ від 23.03..2011 № 373 в розмірі 20%, за заміну, перевірку зошитів, класне керівництво, гурткову роботу, премія до Дня працівників освіти, допомога на оздоровлення.

Заборгованість відсутня.

За 0211061 «Надання загальної середньої освіти  закладами загальної середньої освіти за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду (крім залишку коштів , що мають цільове призначення, виділених відповідно до  рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах, а також коштів, необхідних для забезпечення безпечного навчального процесу у закладах загальної середньої освіти» - профінансовано видатків на загальну суму 1 001 742,00 грн., в тому числі 55 000,00 грн.( шини до шкільного автобуса) по загальному та по спеціальному фонду 946 742,00 грн.( 75 173,00 грн.- багатофункціональні пристрої, 186 186,00 грн. – ноутбуки, 256 410,00 грн.- моноблоки, 249 000,00 грн. – пароконвектомат). Відсоток викоанння становить 67,17 %.

 За 0211142 « Інші програми та заходи у сфері освіти » -  60 162,00 грн. по загальному фонду бюджету. Відсоток виконання становить 61,07 при планових показниках 98 514,00 грн. За цією програмою виплачуються кошти категорійним дітям.

За 0211200 « Надання  освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами» - відсоток виконання  100 або 13 549,00 грн.   Кошти використані для оплати праці педагогів інклюзивного класу. Кредиторська заборгованість відсутня.

 За 0211210 « Надання  освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду» використано кошти в сумі  3 875,00грн. , залишок відсутній.

За 0211181 « Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам  на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти « Нова українська школа»- профінансовано видатків на суму 12 292,00 грн. за спеціальним фондом бюджету та придбано обладнання для кабінетів хімії, фізики, біології та географії.

За 0211182 « Виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти « Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» - профінансовано видатків на суму 76 147,00 грн. за спеціальним фондом бюджету та придбано обладнання для кабінетів хімії, фізики, біології та географії.

За 0211291 « Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах ( за спеціальним фондом державного бюджету»- профінансовано видатків на суму 51 876,50 грн., придбано проектор та комплекти навчального обладнання для навчальних кабінетів предмета « Захист України»

За 0211292 « Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах ( за спеціальним фондом державного бюджету»- профінансовано видатків на суму 407 643,50 грн., придбано комплект меблів та навчальне обладнання для оснащення навчальних кабінетів предмета « Захист України».

За 0211403 « Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам» - профінансовано видатків на суму 104 008,16 грн. – продукти харчування для  забезпечення безкоштовного харчуваня учнів 1-4 класів.

Загальна сума видатків по галузі за загальним та спеціальним фондом становить 21 963 715,11 грн. , що  становить  49,54 % до загального обсягу видатків по громаді.

У 2025 році ЗДО « Калинка» буде виведений зі складу ліцею та буде фінансуватися за програмною класифікацією « Надання дошкільної освіти».

    Працівниками  бухгалтерії здійснюється постійний контроль за станом дебіторської/кредиторської заборгованості. На постійній основі проводиться робота з керівниками освітніх закладів щодо недопущення заборгованості зі сплати батьківської плати  до бюджету.

Збільшення видатків по галузі « Освіта» пов»язане із збройною агресією російської федерації проти України. Це видатки на капремонт підвального приміщення під укриття в сумі 3 119 830,34 грн. та кошти на відновлення покрівлі будівлі дитячого дошкільного закладу, яка постаждала внаслідок збройної агресії в сумі 1 916 858,38 грн.

Соціальний захист та соціальне забезпечення

        У 2019 році з  метою ефективної організації діяльності сільської ради у сфері соціального захисту населення та надання соціальних послуг, відповідно до  Постанови Кабінету Міністрів України від 23 грудня 2015 р. № 1093 «Про внесення змін до Постанови КМУ від 29 грудня 2009 р. № 1417» , керуючись ст.25, ст,59 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», Шевчеківська сільська рада вирішила створити Центр надання соціальних послуг», до складу якого входить 2 відділення : Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян,які не здатні до самообслуговування у зв»язку з похилим віком,хворобою,інвалідністю та відділення служби для дітей,сім»ї та молоді.

На соціальний захист та соціальне забезпечення  видатки в бюджеті громади заплановані в загальній сумі 2 592 709,02 грн. У складі  асигнувань по соціальному захисту передбачено видатки на :

  КТПКВКМБ  0213032

« Надання пільг окремим категоріям громадян з послуг оплати зв»язку»

Видатки  у 2024 році не проводились у зв»язку з відсутністю поданих заяв.

КТПКВКМБ  0213050

« Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи»

Це кошти субвенції з обласного бюджету . Уточнений план – 15393,00 грн., отримано 13 263,00 грн., використано коштів згідно поданих документів заявниками в сумі 13 262,60 грн. , відсоток виконання 86,16, залишок коштів в сумі 0,40 грн. повернуто.

КТПКВКМБ  0213090

« Видатки на поховання  учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни»

При планових показниках в сумі 6 012,00 грн. кошти не використовувались у 2024 році.

КТПКВКМБ  0213104

«Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян,які не здатні до самообслуговування у зв»язку з похилим віком,хворобою,інвалідністю»

Видатки виконанні на 87,27 % - використано 1 467 913,86 грн. при плані 1 682 100,00 грн.

 По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» видатки виконані на 99,11 % (план – 1 205 000,00 грн., витрачено – 1 194 275,05 грн., залишок – 10 724,95 грн.).  

Заробітна плата виплачена в сумі – 1 194 275,05 грн. в т.ч.:

посадові оклади – 641 724,30 грн.;

доплата до мінімальної заробітної плати – 260 015,24 грн.;

надбавка за вислугу років – 75 784,25 грн.;

заміна – 4 485,10 грн.

індексація – 6 874,30 грн.

оздоровлення – 55 124,80 грн.

премії  - 150 267,06 грн.

 Дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.

По спеціальному фонду згідно довідок про надходження в натуральній формі проведено видатків на загальну суму 8 092,00 грн.( 1 931,47 грн.-маршрутизатор, монітор, 2 580,00 грн. – продукти харчування, 3 580,53 грн. – комп»ютер та багатофункціональний пристрій).  

Штатна чисельність працівників на початок та на кінець 2024 року становить 12,5 штатних одиниць.

КТПКВКМБ 0213140

«Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи)» 

При початковому плані в сумі 20 000,00 грн. фінансування на протязі року не відбулося. Кошти не використані у зв»зку з тим, що знайшлося бажаючих поїхати на оздоровлення по путівках.

КТПКВКМБ  0213171

« Компенсаційні виплати особам з інвалідністю на ремонт,технічне осблуговування автомобілів, мотоколясок і на транспортне обслуговування»

Це кошти субвенції з обласного бюджету . Уточнений план – 2 254,00 грн., отримано коштів 2 243,00 грн.,використано 2 242,94 грн. , відсоток виконання 99,51. Повернуто невикористані кошти в сумі 0,06 грн.

КТПКВКМБ 021 3242

«Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» 

Видатки виконані на 92,21 % (план – 1 148 253,00 грн., фактично використано –1 058 789,79,00 грн., залишок – 89 463,21 грн.). Кошти використані згідно затверджених  програм:

1.Програма соціального захисту населення Шевченківської  сільської ради «Турбота» . Кошти витрачені на матеріальну допомогу:

на  лікування   – 64 000,00 грн.(32 ос.по 2 000,00грн .);

на поховання  –6 000,00 грн. ( 3 ос. по 2 000,00 грн.);

 грошова допомога для відшкодування вартості  проїзду на гемодіаліз – 16 171,00 грн.

 2.Програма підтримки військовослужбовців,учасників бойових дій, потерпілих внаслідок російської агресії та війни в Україні. Зареєстрованих на території Шевченківської сільської територіальної громади, а також їх рідних:

одноразова допомога на поховання загиблого військового – 40 000,00грн.( 4 осіб по 10 000,00 грн.);

одноразова допомога на реабілітацію після поранення – 370 000,00 грн.( 36 осіб);

придбання труни для поховання військового – 10 000,00грн.

одноразова допомога військовослужбовцям до Дня захисника  та захисниць України – 290 000,00 грн. ( 145 ос. по 2 000,00 грн.)

подарункові набори дітям військовослужбовців ло Дня святого Миколая – 25 249,39 грн.

виплачено 100 000,00 грн.- допомога на вирішення соціально-побутових питань мобілізованим, які отримували заробітну плату в установах, що фінансуються з місцевого бюджету .

допомога матерям загинувших військовослужбовців – 37 000,00 грн.

 58 332,00 грн. – кошти субвенції з обласного бюджету для виплати одноразової грошової допомоги членам сім»ї осіб, що загинули,захищаючи Україну.

3. Програма  надання допомоги дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування яким виповнилось 18 років – 1 810,00 грн.

4.Програма поліпшення матеріального забезпечення дітей-сиріт і дітей позбавлених батьківського піклування – 38 352,00 грн.

КТПКВКМБ  4000

 «Культура і мистецтво»

    «Центр культури та дозвілля»  Шевченківської сільської ради створений у 2019 році.

До складу Центру входить 12 установ, в тому числі: бібліотеки -6,  будинки культури – 5 сільський клуб – 1.

 Штатна чисельність в цілому по закладам культури  на початок та на кінець  2024 року складає 16,75 шт. од ., на протязі року не змінилася.

 Плановий обсяг видатків загального фонду по галузі «Культура і мистецтво» заплановано в сумі – 2 690 800,00 грн. 

Обсяг видатків спеціального фонду по галузі «Культура і мистецтво»  заплановано на 2022 рік у сумі 5 400 грн.

КТПКВКМБ  0214060

«Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів»

        По загальному фонду на утримання Центру культури та дозвілля видатки виконані на 86,94 % (план – 2 690 800,00 грн., витрачено – 2 339 310,05 грн., залишок асигнувань – 351 489,95 грн.).

         На 2024 рік заробітна плата з нарахуваннями працівникам культури запланована згідно вимог чинного законодавства. По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» видатки виконані на 87,79 % (план –1 795 000,00 грн., витрачено – 1 575 917,97 грн., залишок – 219 082,03 грн.). Кошти не використані в зв’язку лікарняними та відпустками за власний рахунок.

Заробітна плата виплачена в сумі – 1 575 917,97 грн. в т.ч.:

посадові оклади – 965 130,40 грн.;

доплата до мінімальної заробітної плати – 309 152,30 грн.;

підвищення працівникам бібліотек згідно постанови КМУ від 30.09.2009 №1073 в розмірі 20 % - 84 294,10 грн.

надбавка за вислугу років – 88 585,38 грн.;

матеріальна допомога на оздоровлення –63 580,64 грн.

премія до Дня працівників культури – 57 000,00 грн.

індексація – 8 175,15 грн.

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» - 90,28 % (план – 494 000,00 грн., використано – 445 961,35 грн., залишок – 48 038,65 грн.). Відсоток нарахування на заробітну плату по установах культури становить 28,3 тому, що значна частина працівників працюють на половину ставки.

 По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» виконані на 78,19% (план – 70 000,00 грн., використано – 54 731,00 грн., залишок – 15 269,00 грн.).  

 По КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» - 37,95 % (план – 45 000,00 грн., використано – 17 076,74 грн., залишок – 27 923,26 грн.).

 По КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» - 83,33 % (план – 120 500,00 грн., використано – 100 417,99 грн., залишок – 20 082,01 грн.). Кошти не використані у зв»язку з економією по всіх статтях видатків.

По КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв  та інших комунальних послуг» - 94,21 %  виконаня (план – 152 000,00 грн., використано –  143 200,00 грн.   

По спеціальному фонду бюджету по КТПКВКМБ  4060«Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів»   по інших джерелах власних надходжень згідно довідки про надходження в натуральній формі поставлено на облік книги, отримані безоплатно, на суму 21 614,72 грн.  

Станом на 01.01.2025 року  кредиторська заборгованість  відсутня.

                                                  Фізична культура і спорт

КТПКВКМБ  0215061

«Забезпечення діяльності місцевих центрів фізичного здоров»я населення «Спорт для всіх» та прведення фізкультурно-масових заходів серед населення регіону»

По загальному фонду  заплановано кошти в сумі  10 000,00 грн. На проязі року кошти не були використані.

Житлово-комунальне господарство

На житлово – комунальне господарство   на  2024 рік передбачено  2 270 740,00 грн. по загальному фонду бюджету громади.

Використано – 1 433 286,46 грн.,що становить 63,12 % до плану, не використано 837 453,54 грн.  

Видатки спрямовано на КТПКВКМБ  0216030«Організація благоустрою населених пунктів»

 По КЕКВ 2111 «Заробітна плата» видатки виконані на 53,45 % (план –309 600,00 грн., витрачено – 165 469,57 грн.,залишок 144 130,43 грн.).  Це кошти на оплату  співфінансування із центром зайнятості працівників по благоустрою сіл громади. Так як не знайшлася достатня кількість таких працівників, утворилася значна економія коштів.

По КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» - 52,13 % (план – 70 000,00 грн., використано – 36 492,63 грн., залишок – 33 507,37 грн.).  

По КЕКВ 2210 «Предмети,матеріали,обладнання та інвентар» видатки виконані на 74,12 % (план 100 000,00грн.,використано – 74 116,10 грн.,залишок – 25 883,90 грн.). Кошти використані на придбання  бензину,масла,запчастини до мотокоси, пісок, господарчі товари, придбано беззопилу та оприскувач для господарських потреб по для благоустрою територій сіл громади.

По КЕКВ 2240 «Оплата послуг,крім комунальних» ,оплачені послуги  по поточному ремонту та обслуговуванню вуличного освітлення, перевірку схеми включення та пломбування лічильників, підгортання сміттєзвалищ та інші роботи по благоустрою на суму 73 984,60 грн. при плані 100 000,00 грн., (залишок – 26 015,31 грн.), що становить 73,98 % до плану.

По КЕКВ 2273 «Оплата електроенергії» видатки виконані на  99,32 % (план 54 500,00 грн.,використано -54 127,45 грн., залишок асигнувань – 372,55 грн.).  Витрати не оплату електроенергії незначні, так як вуличне освітлення було вимкнуто більше ніж пів року.  

По КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам,організаціям) заплановано видатки в сумі 1 636 640,00 грн. Дана сума передбачена  комунальному підприємству «Добробут» , які фактично використали  лише 1 029 096,02 грн. або 62,88%. У КП «Добробут» по штатному розпису  6,5 шт.одиниць, а на кінець року залишилися лише дві особи у зв»язку з мобілізацією, що пояснює значну економію кошторисних призначень. Кошти в сумі 1 029 096,02 грн. використані на :

Заробітну плату – 666 778,47 грн.

Нарахування на з/плату – 146 891,28 грн.

Предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 215 426,27 грн.

7000 Економічна діяльність

КТПКВКМБ 0217130 «Здійснення заходів із землеустрою»

Видатки  по ТПКВКМБ 0217130  « Здійснення заходів із землеустрою» у 2024 році не здійснювались.

  КТПКВКМБ  0217461«Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету»

Кошти в сумі 500 000,00 грн., заплановані по КЕКВ 2240 «Оплата послуг,крім комунальних» для поточного ремонту сільських доріг,  використані у 2024 році  на 98,30 % або 589 817,00 грн.

            7691 «Виконання  заходів за рахунок  цільових фондів, утворених  Верховною радою Автономної Республіки Крим , органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади ».

Основний вид доходів цільового фонду –кошти самооподаткування. Використання коштів здійснюється відповідно до Положення про цільовий фонд Шевченківської сільської ради.

Видатки  виконані на – 40,98 % (уточнений план 40 000,00 грн., факт – 16 393,50 грн., не використано – 23 606,50 грн.). Низький відсоток виконання пояснюється тим, що фінансування заплановане на придбання предметів, матеріалів, сувенірів, тощо для проведення по селах громади свята День села, які в умовах воєнного стану не відбулися.

По КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» проведено видатків на суму 3 317,00 грн. при плані 10 000,00 грн., що становить 33,17 % до плану.  

По КЕКВ 2800 «Інші поточні видатки»  при плані 15 000,00 грн. використано 6 740,50 грн.(67,41%), залишок 3 259,50 грн. Кошти використані на сплату земельного , екологічного податку .  .

Станом на 01.01.2025 року  кредиторська заборгованість відсутня.   

                                                          8000 Інша діяльність

 КТПКВКМБ  0218120 « Заходи з організації рятування на водах » - видатки проведені на суму 5 992,48 грн. відповідно до плану в сумі 6 000,00 грн., тобто 99,87 %  згідно підписаного договору.

У грудні 2021 року була створена пожежна команда, яка підпорядкована комунальному підприємству «Добробут» , де працює згідно штатного розпису 4,0 штатні одиниці.  Видатки затверджені по КТПКВКМБ 0218130 « Забезпечення діяльності місцевої та добровільної пожежної охорони ». Заплановані видатки на суму 600 000,00 грн. використані на 96,21% , в сумі 577 230,60 грн.

На утримання пожежної команди використано  :

Заробітну плату – 431 170,99 грн.

Нарахування на з/плату – 94 857,61 грн.

Предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 49 704,00 грн.

Оплата послуг (крім комунальних) – 1 498,00 грн.

Станом на 01.01.2025 року кредиторська заборгованість відсутня.

КТПКВКМБ  0218240 « Заходи та роботи з територіальної оборони » - видатки проведені по загальному та спеціальному фондах бюджету на загальну суму 755 520,00 грн. У 2024 році за цією програмною класифікаціїєю проводились видатки на придбання обладнання , пристроїв, матеріалів для передачі військовим частинам згідно їх запитів. Відсоток використання коштів становить 87,34 при плані 865 000,00 грн. використано 755 520,00 грн.

 КТПКВКМБ 0318710  « Резервний фонд місцевого бюджету»

Відповідно до статі 24 Бюджетного кодексу України  в сільському бюджеті  затверджено кошти резервного фонду в розмірі 2%  видатків загального фонду бюджету , що становить   741 253,00 грн. Кошти не використані на протязі 2024 року.

V.Кредитування

 Кредитування місцевого бюджету у 2024 році не передбачалось .

На протязі 2024 року наданих чи повернутих з місцевого бюджету кредитів по загальному та спеціальному фондах не було.

V1. Фінансування

 Фінансування місцевого бюджету на протязі року здійснювалось за рахунок залишку коштів,що склався на 01 січня 2024 року. Розподіл залишку у 2024 році здійснювався відповідно до пункту 22-8 Прикінцевих положень БКУ ( зі змінами) та відповідно до їх цільвого призначення.  Загальна сума залишку до розподілу без оборотної касової готівки становить  12 916 793,04 грн., в тому числі власні кошти – 10 101 334,55 грн., залишок коштів освітньої субвенції – 1 771 453,89 грн., залишок  базової дотації - 43 000,00 грн.,  залишок дотації  з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом  опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних  місцевих бюджетів  за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету -  170 225,00 грн.,  залишок дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров»я за рахунок відповідної  додаткової дотації з державного бюджету – 687 579,60 грн. , залишок додаткової додації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазанали негативного впливу у зв»язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації – 143 200,00 грн.

Із загальної суми розподілених коштів на власні видатки спрямовано 7 387 863,35 грн., як трансферт іншому бюджету  - 1 029 500,00 грн., а саме: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 143 200,00 грн.,комунальні послуги  та енергоносії – 1 769 804,60 грн.,  медикаменти – 25 000,00 грн., соціальне забезпечення – 430 000,00 грн., на створення ветеранського ХАБу - 150 000,00 грн., заходи та роботи з територіальної оборони - 765 000,00 грн., капітальний ремонт підвального приміщення під укриття - 3 242 962,00 грн., на відновлення покрівлі будівлі, що постраждала внаслідок збройної агресії – 1 937 617,00 грн. Як трансферт іншому бюджету передбачено коштів на суму 2 713 471,20 грн.

Оборотна касова готівка збережена.

 Кошти місцевого бюджету на депозитах не розміщувались, придбання державних цінних паперів не було.

Банківських позичок чи запозичень у 2024 році не було.

Місцевий борг відсутній, залишок непогашених  бюджетних позик відсутній.

Залишок коштів на кінець року складає 13 096 309,05 грн., в тому числі по загальному фонду бюджету та 12 990 918,04 грн., та 105 391,01 грн. по спеціальному фонду.

 VІІ. Міжбюджетні трансферти

Загальний обсяг трансфертів від органів державного управління до бюджету Шевченківської сільської територіальної громади складає  15 405 365,90 грн.  По загальному фонду :

Базова дотація  (код 41020100)– 3 258 100,00 грн.

Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам (код 41033900) -  7 840 500,00 грн. Кошти використовувались на оплату праці з нарахування  педагогічних працівників закладу надання загальної середньої освіти. Касові видатки складають 5 796 705,53 грн. , залишок невикористаних коштів  2 054 171,47 грн. Педагогам виплачено всі виплати, передбачені законодавством, відсоток надбавки за престижність становить 20 % , виплачено премію до Дня працівників освіти. Значна економія виникла у зв»язку із скороченням штатних одиниць внаслідок оптимізації навчальних закладів.

 Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв»язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації (код 41021400) – 1 929 600,00 грн.

Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти ( код 41033300) – 104 008,16 грн. Всього отримано коштів до загального фонду бюджету у сумі 155 400 грн., фактично використано 104 008,16 грн., залишок коштів у сумі 51 391,84 грн. повернуто. До спеціального фонду також надійшли кошти цієї субвенції в кінці бюджетного року в сумі 178 600,00 грн., та залишилися на рахунку громади для подальшого їх використання у 2025 році згідно цільового призначення.

Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції ( код 41051000) – 10 377,00 грн. Отримано 10 377,00 грн., касові видатки – 10 376,20 грн., залишок в суму 0,80 грн. повернуто. Це кошти на оплату праці з нарахуваннями викладача по предмету « Захист України».

 Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок  відповідної субвенції з державного бюджету (код 41051200) надійшла в сумі 13 549,00 грн. Кошти отримані та витрачені повністю.

Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду – 3 875,00 грн. ( код 41051700). Кошти отримані та витрачені повністю.

Субвенція з місцевого бюджету  на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти « Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету ( код 41051400) – 76 147,00 грн. Кошти отримані та витрачені повністю.

 Інші субвенції з місцевого бюджету ( код 41053900) – 123 838,00 грн надійшло , з них використано 73 837,54 грн., повернуто 0,46 грн. , 50 000,00 грн. залишилося на рахунку  для використання у 2025 році на облаштування ветеранських просторів.

 Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок субвенції з державного бюджету ( код 41059300) – 99 157,00 грн. Кошти повернуто в повному обсязі, так як дані посади залишаються вакантними.

Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду ( код 41051100) надійшла на спеціальний фонд в загальній сумі 1 866 773,00 грн., з них 66 773,00 грн. повністю використані на придбання мультимедійного обладнанння  для навчальних кабінетів закладу загальної середньої освіти 5-6 класів. Із суми 1 800 000,00 грн., що передбачена на закупівлі засобів навчання та комп»ютерного обладнання навчальних кабінетів предмета « Захист України» використано 340 870,50 грн. , залишок коштів у сумі 1 459 129,50 грн. залишився на рахунку громади для подальшого використання їх у 2025 році відповідно до цільового призначення.

Загальний обсяг трансфертів з бюджету громади складає 4 578 606,95 грн., в тому числі по загальному фонду 2 335 268,19 грн. та 2 223 338,76 грн. по спеціальному фонду бюджету.

  По КТПКВКМБ 0219770 « Інші субвенції з місцевого бюджету» по загальному фонду бюджету профінансовано видатків на загальну суму 2 284 972,19 грн.по КЕКВ 2620 «Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів». Надано субвенцій із бюджету Шевченківської сільської громади :

1.До бюджету Звенигородської міської громади :

Трудовому архіву м.Звенигородка - 30 000,00 грн. (на з/плату з нарахуваннями) на виконання заходів Програми підтримки та розвитку Трудового архіву Шевченківської сільської ради на  2023-2024 роки.

Звенигородській БЛІЛ – 370 000,00 грн. ( 300 000,00 грн. – оплата теплопостачання, 20 000,00 грн. – пільгові медикаменти) на виконання заходів Програми розвитку медицини в сільській місцевості на 2023-2024 роки.

Звенигородському інклюзивно-ресурсному центру – 5 172,00 грн.(для оплати послуг з комплексного психолого-педагогічного оцінювання розвитку дітей з особливими освітніми потребами) та  на виконання заходів Програми  підтримки діяльності інклюзивно-ресурсного центру Звенигородської міської ради на 2023-2024 роки.

Звенигородському КЗ ЦПМСД – загальна сума 1 604 800,19 грн. на  утримання ФаПів та амбулаторії с.Шевченкове  та на виконання заходів Програми розвитку первинної медмко-санітарної допомоги на 2023-2024 роки.

Обласному бюджету Черкаської області – 200 000,00 грн. на співфінансування робіт та заходів з територіальної оборони на виконання заходів Програми розвитку територільної оборони на  2023-2024 роки.

2. Смілянській міській територіальній громаді   – 75 000,00 грн. на надання матеріальної допомоги на придбання або будівництво знищеного майна особам, що постраждали внаслідок збройної агресії.

По спеціальному фонду бюджету профінансовано видатків на суму 433 600,00 грн., з них  до обласного бюджету Черкаської області на співфінансування проекту « Створення умов для лікування, відновлення та реабілітації осіб, які постраждали внаслідок збройної агресії російської федерації проти України» - 300 00,00 грн. та 133 600 грн.- до бюджету Звенигородської міської громади на співфінансування проекту « Капітальний ремонт приміщень 3 поверху для створення умов для лікування, відновлення та реабілітації осіб, які постраждали внаслідок збройної агресії російської агресії проти України в КНП « Звенигородська БЛІЛ» .

По КТПКВКМБ 0219800 « Субвенціїяз місцевого бюджету  державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» профінансовано кошти по  загальному фонду бюджету – 70 296,00 грн. (10 000,00 грн. Управлінню СБУ України у Черкаській області для придбання паливо-мастильних матеріалів на виконання заходів Програми протидії тероризму на на території Шевченківської територіальної громади на 2021-2025 роки,   та 20 296,00 грн. військовій частині на забезпечення її потреб.

По спеціальному фонду профінансовано видатків на суму 1 789 738,76 грн., з них 39 738,76 грн. для УДКСУ у Звенигородському районі для підвищення рівня захисту інформації в частині комп»ютерної та банківської безпеки, 1 750 000,00 грн. пераховано до бюджетів військових частин для підвищення рівня їх матеріально-технічного оснащення згідно їх запитів та з розрахунку 200 000,00 грн. на одну військову частину.

VIII. Заборгованість бюджетних установ

Станом на 01.01.2025 року  кредиторська заборгованість відсутня. Обсяг дебіторської заборгованості – 12 744,00 грн. Це оплата вартості періодичних видань на 2025 рік. Інша дебіторська заборгованість відсутня.

                          IX . Мережа, штати та контингенти бюджетних установ

На початок 2024 року затверджено структуру виконавчих органів ради,загальну  чисельність  апарату ради в кількості 44,0  штатних одиниць, з них 40,0 штатні одиці по виконавчому комітету та 4,0 штатні одиниці по фінансовому відділу. Фактично зайнятих посад – 34,0, з низ 3,0 –по фінансовому та 31,0 – по виконавчому комітету.Штатна чисельність збільшилася   згідно рішення сесії сільської ради від 27.03.2024 року № 31-21/VIII . До штатного розпису додалась 0,25 штатних одиниць  спеціаліста психолога. На кінець року штатна чисельність склала 44,25 штатних одиниць, з них фактично зайнятих 32,0 , вакантних – 12,25 ( заступник сільського голови, державний реєстратор,  головний спеціаліст у ЦНАПі (земельні питання) , спеціаліст з обслуговування комп»ютерної техніки , головний спеціаліст ( видатки), головний спеціаліст юрист-консультант, водій, спеціаліст-психолог 0,25 шт.од., касир  та 4,0 опалювачі.

По галузі «Освіта» станом на 01.01.2024 року штатна чисельність становить  80,97 шт. од.,з них 33,22 штатні одиниці фінансувалися за рахунок коштів освітньої субвенції , 47,75 штатних одиниць – за рахунок власних коштів. Згідно рішення сесії сільської ради від 29.11.2023 року № 33-15/VIII додано штатну одиницю практичного психолога. На кінець року штатна чисельність становить 79,08 шт. од., в тому числі за рахунок коштів освітньої субвенції 30,33 шт.од., за рахунок власних коштів – 48,75 шт.од. Зміни у штатних одиницях педагогічних працівників пояснюються зміною навантаження згідно нової тарифікації з початку навчального року з 01.09.2024 року.

У Центрі надання соціальних послуг штатна чисельність працівників на початок року становила 11,0 штатних одиниць .Рішенням сесії с/ради від 21.08.2024 року №41-9/VIII внесено зміни до штатного розпису Центру надання соціальних послуг, ввівши з 01 вересня 2024 року 1,0 ставку фахівця по роботі з ветеранами та 0,5 ставки реабілітолога. На кінець 2024 року штатна чисельність становить 12,5 штатних одиниць, з них фактично зайнятих 11,0 штатних одиниць. Посади фахівця по роботі з ветеранами реабілітолога залишаються вакантними.

У Ценрі культури та дозвілля штатна чисельність працівників на початок та на кінець року становить  16,75 штатних одиниць.

                                           X. Інша інформація

У 2024 році проводилась перевірка щодо правильності складання, затвердження та виконання кошторисів та планів використання коштів установами,що фінансуються із бюджету громади щоразу при внесені змін до розпису доходів і видатків бюджету.

          Протягом 2024 року вживалося ряд заходів, спрямованих на забезпечення виконання місцевого бюджету за доходами, щомісячно із бухгалтерією підприємств, у яких є ризик зменшення доходів, проводились уточнення щодо надходжень, домовленості щодо сплати податків,залучення додаткових джерел надходжень до місцевого бюджету, цільового та економного використання бюджетних коштів, виконання законів України, Указів Президента України, постанов Кабінету Міністрів України та інших нормативно–правових документів щодо фінансів та бюджету.Питання виконання місцевого бюджету щомісячно розглядались на оперативних нарадах, по результатах розгляду яких надано конкретні доручення головним розпорядникам коштів,іншим учасникам бюджетного процесу щодо залучення додаткових надходжень до місцевого бюджету та ефективного використання і дотримання жорсткого режиму економії бюджетних коштів. Виконання бюджету громади розглядалося щоквартально виконавчим комітетом та затверджувалось на сесіях сільської ради. У 2024 році проводилася перевірка правильності та достовірності бухгалтерського обліку комунального підприємства « Добробут»  у зв»язку із зміною директора.                               

Працівники брали участь у  вебінарах, які проводились різними установами та організаціями. .

Начальник фінансового відділу                                 Леся ХАМКО

« повернутися